Нестандартная ситуация по НДФЛ

[Впервые главбух]

Аланда, аха можно если КБК был один и тот же - КБК то с нового года по НДФЛ другое - я думаю надо письмо написать на переброску со старого КБК на новый, а когда перебросят, тогда уже недоплачивать на эту сумму

[Аланда]

Сообщение от Впервые главбух

аха можно если КБК был один и тот же - КБК то с нового года по НДФЛ другое

Да,я не подумала,что это платеж за прошлый год.Тогда вообще другая ситуация,переплату за прошедший налоговый период разве можно учесть при оплате за текущий?

[Вес`на]

Сообщение от Аланда

переплату за прошедший налоговый период разве можно учесть при оплате за текущий?

неть, только вернуть

[Аланда]

Сообщение от Вес`на

неть, только вернуть

Вот и я так думаю,то есть ,если в январе переплачен НДФЛ с декабрьской зарплаты,эту переплату нельзя учесть при платеже в феврале за январь и следует заплатить полностью,а письмо писать о возврате переплаченной суммы.Если переплата была в рамках одного налогового периода=год,тогда переплату можно учесть при следующем платеже.ИМХО

[ANNA64]

Подскажите пожалуйста. из-за округлений получилось что я недоудержала и недоплатила НДФЛ за 2011 год 2 рубля. заплатить я их могу сейчас, указав что это платеж за 2011 год, а удержать я их могу сейчас? и как лучше показать в отчете в налоговую:
начислено 100 руб
удержано 98???? или 100???
перечислено 100 руб.
Или забить и тупо написать 100 руб ? ( недоудержано именно 2 руб - при проверке доначислят 18 копеек? )

[Кобрик]

Подскажите!!! мы в 1 квартале переплатили НДФЛ. был договор аренды с физическими лицами, и подоходный мы за них перечисляли, но как выяснилось в апреле - с февраля этот договор оказывается перезаключили уже на ИП, соответственно налог удерживать и платить было не нужно. что делать с излишне уплаченным НДФЛ? можно ли его как-то вернуть и как это сделать? или зачесть в счет другого налога?

[Youlia]

Получается что вы не доплатили по договору этому ИП, т.к. вы платили ему за вычетом налога, а должны были платить полную сумму договора. Теперь перед ним надо погасить задолженность, а в налоговую написать письмо о возврате ошибочно перечисленной суммы. Зачесть куда-либо это не получится, т.к. это не ваш налог, а налог физлица, за которого вы этот налог уплачивали.

[Кобрик]

А письмо писать в произвольной форме? мол так и так просим вернуть излишне уплаченный налог? и еще - имеет значение в каком порядке мы это сделаем - я имею ввиду можем мы сначала дождаться пока нам вернут деньги из налоговой а потом перечислить их арендатору?

[Youlia]

Напишите письмо только не с просьбой вернуть налог, а с просьбой вернуть ошибочно уплаченную сумму. Налог возвращают налогоплательщику, а налогоплательщик в данном случае - физлицо. Если ИП с вас денег не требует, то можете конечно сидеть и ждать пока вам вернут из налоговой, но это ожидание может занять длительное время.

[Кобрик]

Youlia, Спасибо вам огромное за помощь