Проводки по зар/плате взносы

[Элябухгалтер]

Добрый день.
Помогите разобраться, пожалуйста, какими проводками формируется выплата с зарплаты взносы в ПФР, ФСС, уд-ние НДФЛ?
Орг-ция на ОСНО (НКО)
-страх часть
- накоп часть
- ФФОМС
- ФСС на случ временной нетрудоспособности и в связи с материнством
(0,2%) = ФСС от НСиПЗ
- ндфл

[Элябухгалтер]

И еще, скажите, пожалуйста, куда относятся - при формировании квартального баланса (например, за 1 кв 2012), задолженности по зар/плате на конец месяца и налогам (уплачиваемые в следующем месяце (15 апр 2012 года). Мы НКО, комм. деят-ти нет, ОСНО, НДС, налог на им-во и т.д. не уплачиваем.

[Элябухгалтер]

И еще, пени по взносам на каком счете учитывать?

[Nattusik]

Д 20, 23,25,26,44 К 70 Начислена з/п ; Д69.1 К 70 пособия ; Д 70 К68.1 Удержан НДФЛ ; Д 68.1 К51 перечислен НДФЛ ; Д 20,23,25,26,44 К 69 (по субсчетам ) начисляете взносы 5 проводками

[Nattusik]

Сообщение от Элябухгалтер

И еще, пени по взносам на каком счете учитывать?

Пени по взносам я учитываю сразу за счет ЧП (предварительно в УП для целей бух.учета закрепила это дело ) Д 99 К 69

[Элябухгалтер]

Сообщение от Nattusik

Д 20, 23,25,26,44 К 70 Начислена з/п ; Д69.1 К 70 пособия ; Д 70 К68.1 Удержан НДФЛ ; Д 68.1 К51 перечислен НДФЛ ;

понятно, спасибо!

Сообщение от Nattusik

Д 20,23,25,26,44 К 69 (по субсчетам ) начисляете взносы 5 проводками

вот тут уже не совсем понятно, можно по субсчетам, дело в том, что в 1с 8 такое огромное количество субсчетов, что совсем запуталась.
Напишите пожалуйста, субсчета, которые Вы используете

[Элябухгалтер]

Сообщение от Nattusik

Пени по взносам я учитываю сразу за счет ЧП (предварительно в УП для целей бух.учета закрепила это дело ) Д 99 К 69

т.е. если мы используем закрытие расходов на 86, тогда будет так:
Д 86 К 69.ххх (субсчет в зависимости от того, на какой вид платеж пени) списали пени на расходы НКО?
Д 69.ххх К 51 перечислили пени, так?

[Элябухгалтер]

И еще, скажите, пожалуйста, куда относятся - при формировании квартального баланса (например, за 1 кв 2012), задолженности по зар/плате на конец месяца и налогам (уплачиваемые в следующем месяце (15 апр 2012 года). Мы НКО, комм. деят-ти нет, ОСНО, НДС, налог на им-во и т.д. не уплачиваем.

[Нимфа]

Элябухгалтер, данная задолженность входит в состав краткосрочных обязательств, ну а дальше всё зависит от применяемой у вас формы баланса. Если присутствуют такие расшифровки как задолженность по оплате труда, по налогам и сборам (НДФЛ) и во внебюджетные фонды (страховые взносы), то туда и относите.

[Инь]

Сообщение от Нимфа

Элябухгалтер, данная задолженность входит в состав краткосрочных обязательств, ну а дальше всё зависит от применяемой у вас формы баланса. Если присутствуют такие расшифровки как задолженность по оплате труда, по налогам и сборам (НДФЛ) и во внебюджетные фонды (страховые взносы), то туда и относите.

а если переплата по зарплате, то куда?

[Нимфа]

Ой Прочие оборотные, может быть.