Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
19.06.2012, 00:12 | #1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,462
Спасибо: 3
|
Зарплата за прошлый год выплачена в июне НДФЛ
Здравствуйте, уважаемые форумчане.
В июне этого года выплачена зарплата за декабрь 2011г. НДФЛ удержан. Подскажите пожалуйста на какой КБК перечислять НДФЛ(в этом году он изменился) и как заполнить поле 107 в платежном поручении(указывать июнь текущего года или декабрь 2011)? |
19.06.2012, 07:17 | #3 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,462
Спасибо: 3
|
Re: Зарплата за прошлый год выплачена в июне НДФЛ
Youlia,в реквизитах налоговых платежей указываю МС.06.2012, в назначении платежа так же указываю "Уплата НДФЛ за июнь 2012"?
Меня смущает , такой момент, что мне придется сдавать уточненную 2-НДФЛ, т.к. зарплата была начислена в прошлом году и соответственно НДФЛ, но не было его уплаты, т.к. не было и самой выплаты. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
19.06.2012, 10:37 | #5 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,462
Спасибо: 3
|
Re: Зарплата за прошлый год выплачена в июне НДФЛ
Где бы почитать как правильно заполнить поле 107 в платежке по НДФЛ при выплате зарплаты за прошлый год. Смотрю второй день. Вроде бы вопрос не сложный, но теряю уйму времени. Хочу до конца понять как это правильно сделать.
Вы предлагаете такой вариант: поле 107:МС.06.2012 Назначение платежа: Уплата НДФЛ? |
19.06.2012, 10:42 | #6 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: Зарплата за прошлый год выплачена в июне НДФЛ
Я пишу в назначении всегда одно и тоже: Налог на доходы физических лиц, удержанный налоговым агентом с .... (зарплаты, арендной платы.. и пр. - но это я делаю не для налоговой, мне нужно больше для своего учета).
|
19.06.2012, 11:19 | #7 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,462
Спасибо: 3
|
Re: Зарплата за прошлый год выплачена в июне НДФЛ
Звонила в налоговую камеральщикам. Говорят указывайте 2011 год в 107 поле или появится недоимка в прошлом году на лицевом счете. Опасаюсь, что если укажу прошлый период как бы пени не начислили.
|
19.06.2012, 11:27 | #8 |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: Зарплата за прошлый год выплачена в июне НДФЛ
В Москве не появится недоимка))) Но если так укажете в платежке, то точно появится проверка)))
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
19.06.2012, 11:37 | #9 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,462
Спасибо: 3
|
Re: Зарплата за прошлый год выплачена в июне НДФЛ
Youlia, спасибо за ответы. Укажу в 107 поле текущий период.
Как Вы думаете, если в назначении платежа указать так:"Налог на доходы физических лиц, удержанный налоговым агентом с заработной платы за декабрь 2011 года." |
|
|