Форум: Декларация по налогу на прибыль за 9 мес 2012 раздел 1.2. квартал авансов? Форум Главбух

Elina77 · 16.10.2012, 16:04

Добрый день, прошу дать ответ: Из порядка заполнения новой декларации получается, что при заполнении раздела 1.2. авансы на 4 квартал 2012 и 1 квартал 2013 (при равных значениях) код квартала НЕ ЗАПОЛНЯЕТСЯ? (в 1с 8.2 он даже не активен) Как верно: не заполнять код квартала (24, 12), оставлять его пустым и не делать доп.страницу, как в 2011 ? Как за 6 месяцев, так получается?
Цитата из приложения 3: "4.3. Подраздел 1.2 Раздела 1 Декларации заполняют только те налогоплательщики, которые исчисляют ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в соответствии с абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 286 Кодекса.
Реквизит "Квартал, на который исчислены ежемесячные авансовые платежи" заполняется в Декларациях за девять месяцев, только когда в состав Декларации включаются две страницы подраздела 1.2 Раздела 1 с кодами "21" (первый квартал) и "24" (четвертый квартал) в связи с отличием суммы ежемесячных авансовых платежей на 1 квартал следующего налогового периода от суммы ежемесячных авансовых платежей на 4 квартал текущего налогового периода (закрытие обособленных подразделений, реорганизация организаций, вхождение в состав консолидированной группы налогоплательщиков и т.п.).
Подраздел 1.2 Раздела 1 Декларации (с указанием по реквизиту кода "21" (первый квартал)) заполняют также налогоплательщики, уплачивающие авансовые платежи ежемесячно исходя из фактически полученной прибыли, при переходе их с начала следующего налогового периода на общий порядок уплаты налога согласно абзацам второму - пятому пункта 2 статьи 286 Кодекса".
С уважением.

Елена74 · 16.10.2012, 19:35

Цитата:

Сообщение от Elina77

не заполнять код квартала (24, 12), оставлять его пустым и не делать доп.страницу, как в 2011

Elina77, а что,собственно в таком случае изменилось в сравнении со старой декларацией? В прошлом году также было возможным либо не ставить код квартала в разделе 1.2 и представлять один лист раздела 1.2, либо заполнять два листа с указанием кварталов(24 и 21). Поэтому на Ваше усмотрение.Я предпочла первый вариант (работаю в 1С -ПУБ) и в прошлом году и в этом году.

Elina77 · 17.10.2012, 13:15

Cпасибо, Елена!

KarinaB5 · 24.10.2012, 13:35

подскажите пожта) Декларация по налогу на прибыль. В том году были авансовые платежи в декларации по налогу на прибыль, потом 2 квартала в этом году не было у нас деятельности а на 3 возникает налог на приыбль, мне то ж отражать в декларации как авансовый платеж или просто отражаю как к доплате прибыль и сразу всю сумму оплачиваем?)

16.10.2012, 16:04	#1
Elina77 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.07.2012 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Декларация по налогу на прибыль за 9 мес 2012 раздел 1.2. квартал авансов? Добрый день, прошу дать ответ: Из порядка заполнения новой декларации получается, что при заполнении раздела 1.2. авансы на 4 квартал 2012 и 1 квартал 2013 (при равных значениях) код квартала НЕ ЗАПОЛНЯЕТСЯ? (в 1с 8.2 он даже не активен) Как верно: не заполнять код квартала (24, 12), оставлять его пустым и не делать доп.страницу, как в 2011 ? Как за 6 месяцев, так получается? Цитата из приложения 3: "4.3. Подраздел 1.2 Раздела 1 Декларации заполняют только те налогоплательщики, которые исчисляют ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в соответствии с абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 286 Кодекса. Реквизит "Квартал, на который исчислены ежемесячные авансовые платежи" заполняется в Декларациях за девять месяцев, только когда в состав Декларации включаются две страницы подраздела 1.2 Раздела 1 с кодами "21" (первый квартал) и "24" (четвертый квартал) в связи с отличием суммы ежемесячных авансовых платежей на 1 квартал следующего налогового периода от суммы ежемесячных авансовых платежей на 4 квартал текущего налогового периода (закрытие обособленных подразделений, реорганизация организаций, вхождение в состав консолидированной группы налогоплательщиков и т.п.). Подраздел 1.2 Раздела 1 Декларации (с указанием по реквизиту кода "21" (первый квартал)) заполняют также налогоплательщики, уплачивающие авансовые платежи ежемесячно исходя из фактически полученной прибыли, при переходе их с начала следующего налогового периода на общий порядок уплаты налога согласно абзацам второму - пятому пункта 2 статьи 286 Кодекса". С уважением.

17.10.2012, 13:15	#3
Elina77 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.07.2012 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Re: Декларация по налогу на прибыль за 9 мес 2012 раздел 1.2. квартал авансов? Cпасибо, Елена!

24.10.2012, 13:35	#4
KarinaB5 статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 22.10.2010 Сообщений: 454 Спасибо: 0	Re: Декларация по налогу на прибыль за 9 мес 2012 раздел 1.2. квартал авансов? подскажите пожта) Декларация по налогу на прибыль. В том году были авансовые платежи в декларации по налогу на прибыль, потом 2 квартала в этом году не было у нас деятельности а на 3 возникает налог на приыбль, мне то ж отражать в декларации как авансовый платеж или просто отражаю как к доплате прибыль и сразу всю сумму оплачиваем?)