как отразить доход исключаемый из прибыли

[Главан]

Проверьте проводки по НУ формируются у вас? Сформируйте декларацию по прибыли, посмотрите что получится. Кстати, ПБУ 18 вы применяете?

Сообщение от niara

доход должен показываться как расход

скорее всего вы не поняли друг друга. Возможно имелось ввиду что-то другое? Может уточнить у них?

[niara]

Сообщение от Главан

Возможно имелось ввиду что-то другое? Может уточнить у них?

Дословно привожу то, что было сказано нам налоговым инспектором :

"Сумма заявлнного убытка в декларации по налогу на прибыль по строке 180 Лист 02 должна соответствовать сумме, указанной в Пассиве баланса по строке "Нераспределенная прибыль/непокрытый убыток" 470 и строке в Отчете о прибылях и убытках "Прибыль (убыток) до налогообложения 140 - 988 т.р.
Причем в Отчете о прибылях и убытках сумма необлагаемого дохода должна указываться в двух строках:
080 "Доходы от участия в других организациях"
и
100 "Прочие операционные расходы"
Конец цитирования

Они даже мне распечатали форму №2 с показателями, которые должны в ней быть. И эта сумма, необлагаемого дохода стоит и в доходах и расходах.
По налоговому учету мы разобрались, а вот с БУ они ничем помочь не смогли... Вот и мучаемся теперь
Как в данном случае применять ПБУ 18 тоже толком не понимаю. Какие разницы?!?! Ведь налог был уплачен налоговым агентом. У нас он никак не фиксировался.

[niara]

Сообщение от Главан

Кстати, ПБУ 18 вы применяете?

А по поводу ПБУ 18 я так и не смогла найти логический конец всех операций.
Можете мне на проводках объяснить, каким образом надо расписывать эти разницы?