ПБУ 18/2

[nikolesy]

Здравствуйте! У нас торговля. Помогите, пожалуйста ,разобраться

В мае месяце принимали компьютер через документ-передача оборуд. в монтаж , от сюда и появились на 08,01 и 02 счетах ПР и ВР (они равны) разница отразилась и по Д09 и по К 77 ,затем с июня амортизация только на 77К и 68 закрывается на 99.02.3 ,что делать с 09 и правильно ли все это, или уже не париться, а убрать этот монтаж, оприходовать как обычно-только вводом в эксплуатацию, налог на прибыль вроде не летит,(летит только баланс и 2 форма) как Вы считаете? Заранее благодарна

[Veselenochka]

вы обязаны применять это ПБУ?

[nikolesy]

обязаны, но какие проводки должны быть сформированы для того чтобы было все верно.?

[Veselenochka]

я не очень поняла откуда у вас вообще разницы
можно подробнее что и откуда вы принимали?

[nikolesy]

в мае мес. бухг. 08/60 -(мышка, опер. память и т.д),затем через документ "передача обор. в монтаж "- 08/08 был сделан ввод в эксплуатацию-01/08 и получилось- 08 закрылся, но сумма по нему больше, чем на 01,вот и получились ПР и ВР- они равны(образовались они по 08,01,и 02 счетах все одинаковые.

[Veselenochka]

ОООООО...
не должно у вас быть никаких разниц..
почему 08 счет закрылся больше чем 01?и что вы на 08 счете собирали? комп?

[nikolesy]

да комп., Вы знаете, в то время меня не было, и я уже думаю все убрать и без монтажа ,просто ввести в эксплуат. 08/60 просто комп. и соответственно 01/08 ,пересчитала налог на приб.- не летит, как Вы считаете?

[Veselenochka]

да не полетит конечно, с чего бы ему лететь?
вы в какой проге учет ведете? она разницы сама считает?

[nikolesy]

в 8.2, но почему-то бухг. делал проводки ручные( я имею ввиду закрывая 26 сч и т.д), а у меня сейчас программе это очень не нравится,скорее она и путается из-за этого,но все-же :если эти разницы появились,то какие проводки необходимы?
09/ 68 и 68/77- разница в стоимости это вроде правильно, а амортизация так же 09 и 77 или 68/77 и 68/90.02.3, я запуталась ! Может все-таки переделать!?? Спасибо!

[Veselenochka]

откуда у вас разница в стоимости? и разница в амортизации?

[nikolesy]

вот из-за 08счета - в документе "передача обор. в монтаж" проводки 08/08 ,затем документ "принятие к учету" сделан через объекты строительства в 8.2 и там в закладках "осн. средства." кроме счета 08 еще имеются суммы (БУ),(НУ),(ПР) и (ВР)и они все заполнены первоначальной стоимостью . И НАЧАЛОСЬ все что я уже описывала, может все-таки переделать?

[Veselenochka]

Сообщение от nikolesy

может все-таки переделать?

я не знаю.. если вам лишь бы переделать - переделайте)) если нет - надо разбираться..

[nikolesy]

конечно лучше разобраться, только вот никто не может подсказать с чего начать

[Veselenochka]

я вам вопросы задаю - вы не отвечаете. что подсказать-то если ничего не понятно? откуда разницы у вас? за счет чего?