Книга доходов и расходов 2012-2013

[MarinaAnna]

Сообщение от Вадимс

Т.е. меня интересует нужно ли отчитываться и платить налог с предоплаты или уже отразить все данные в отчете за первый квартал 13 года?

Данные дохода, раз деньги пришли в декабре, вы должны включить в книгу доходов и расходов, расхода у вас за 2012 год пока нет, а вот то что вы оплатили поставщику в январе, а закрывающие документы сделали в феврале, то в 1 квартале и покажите этот расход, даже если у вас другого никакого дохода не будет, в этом случае у вас не будет и авансового платежа по УСН, который платиться ежеквартально до 25 числа месяца следующего за истекшим кварталом, т.е. за 1 кв 2013 уплатить нужно до 25 апреля, но если по расчету у вас будет минус, то платить конечно ничего не надо будет.
ИП подают декларацию и уплачивают налог до 30 апреля.
ООО подают декларацию и уплачивают налог до 31 марта.
Это для того, чтобы вы не путались, ООО и ИП это разные сроки. У вас ИП, поэтому подаете декларацию до 30 апреля.

Сообщение от LiGro

Да еще, если вы заплатили фиксированные платежи за себя (ИП) в ПФ то можете уменьшить налог (УСНО)

Действительно, если вы заплатили взносы в ПФР до 31 декабря 2012 года, то взносы в ПФР можете включить в расход , правда, я сомневаюсь что вы это успели сделать. Если вы их уплатите в 2013 году, то только в 2013 году вы сможете их включить в расход.

[Вадимс]

Сообщение от MarinaAnna

Данные дохода, раз деньги пришли в декабре, вы должны включить в книгу доходов и расходов, расхода у вас за 2012 год пока нет, а вот то что вы оплатили поставщику в январе, а закрывающие документы сделали в феврале, то в 1 квартале и покажите этот расход, даже если у вас другого никакого дохода не будет, в этом случае у вас не будет и авансового платежа по УСН, который платиться ежеквартально до 25 числа месяца следующего за истекшим кварталом, т.е. за 1 кв 2013 уплатить нужно до 25 апреля, но если по расчету у вас будет минус, то платить конечно ничего не надо будет.

Действительно, если вы заплатили взносы в ПФР до 31 декабря 2012 года, то взносы в ПФР можете включить в расход , правда, я сомневаюсь что вы это успели сделать. Если вы их уплатите в 2013 году, то только в 2013 году вы сможете их включить в расход.

Большое спасибо!
Т.е. если я в декабре получил условно 100,000 руб. аванса, расходов на 2000 взносы в ПФР, то мне нужно заплатить налог (100,000-2,000)*7%=6,860 руб.

В январе и феврале у меня уже расходы условно 80,000, и если 100000-82000*7%=1,260 руб.

Т.е. я реально переплачиваю 5,600 руб. налога только потому, что мне в декабре перевели аванс вместо января, и я типа смог нереальную прибыль поднять ничего не потратив )

Переведенная сумма пойдет в зачет следующих периодов на 2013 год?
Кредитование государства на безвозмездной основе получается...

Нет каких-либо вариантов это обойти и заплатить только реальную разницу доходы-расходы?