Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
25.02.2013, 10:13 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 03.08.2012
Сообщений: 80
Спасибо: 0
|
Исправление ошибок
Доброе утро! Подскажите как правильно исправить ошибки.Обнаружила, что в июне по банку расч.кассовое обслуживание с НДС отнесла всю сумму на 91/2 без выделения НДС.Декларации по НДС уже сданы,налог на прибыль за год еще нет.
|
25.02.2013, 11:05 | #2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
Re: Исправление ошибок
e_vichka, в соответствии с абз. 1 п. 1 ст. 81 НК РФ обязанность уточнить налоговую декларацию и доплатить налог существует, только если допущенные ошибки привели к занижению налога. Если же ошибка привела к излишней уплате налога, то налогоплательщик вправе провести перерасчет налоговой базы в налоговом (отчетном) периоде, в котором выявлена ошибка, и внести уточнения в налоговую декларацию за текущий период
|
25.02.2013, 12:13 | #3 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 03.08.2012
Сообщений: 80
Спасибо: 0
|
Re: Исправление ошибок
Цитата:
|
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
25.02.2013, 15:18 | #4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
|
Re: Исправление ошибок
e_vichka, значит по прибыли надо сдать уточненную декларацию, а по НДС решайте сами, если вам деньги не лишние, подайте уточненку, а переплату зачтете в счет следующих платежей.
|
25.02.2013, 15:23 | #5 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Исправление ошибок
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
27.02.2013, 18:04 | #7 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Исправление ошибок
сумма отнесенная на 91,2 =60 руб? в том числе ндс?
забудьте
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
27.02.2013, 19:09 | #8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 03.08.2012
Сообщений: 80
Спасибо: 0
|
Re: Исправление ошибок
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.02.2013, 20:45 | #9 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Исправление ошибок
то есть налог на прибыль занижен на 60*20%=12 рублей
хотите это обсудить?)))
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
28.02.2013, 09:12 | #11 | |
статус: бухгалтер
Регистрация: 03.08.2012
Сообщений: 80
Спасибо: 0
|
Re: Исправление ошибок
Цитата:
Как мне правильно поступить, сделать уточненки и доплатить эти 12 руб, у меня просто по году получается прибыль к уменьшению 342 руб? Последний раз редактировалось Larky; 28.02.2013 в 09:36. |
|
|
|