Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 25.02.2013, 10:13   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 03.08.2012
Сообщений: 80
Спасибо: 0
По умолчанию Исправление ошибок

Доброе утро! Подскажите как правильно исправить ошибки.Обнаружила, что в июне по банку расч.кассовое обслуживание с НДС отнесла всю сумму на 91/2 без выделения НДС.Декларации по НДС уже сданы,налог на прибыль за год еще нет.
e_vichka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2013, 11:05   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
По умолчанию Re: Исправление ошибок

e_vichka, в соответствии с абз. 1 п. 1 ст. 81 НК РФ обязанность уточнить налоговую декларацию и доплатить налог существует, только если допущенные ошибки привели к занижению налога. Если же ошибка привела к излишней уплате налога, то налогоплательщик вправе провести перерасчет налоговой базы в налоговом (отчетном) периоде, в котором выявлена ошибка, и внести уточнения в налоговую декларацию за текущий период
ГЛБ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2013, 12:13   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 03.08.2012
Сообщений: 80
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправление ошибок

Цитата:
Сообщение от ГЛБ Посмотреть сообщение
e_vichka, в соответствии с абз. 1 п. 1 ст. 81 НК РФ обязанность уточнить налоговую декларацию и доплатить налог существует, только если допущенные ошибки привели к занижению налога. Если же ошибка привела к излишней уплате налога, то налогоплательщик вправе провести перерасчет налоговой базы в налоговом (отчетном) периоде, в котором выявлена ошибка, и внести уточнения в налоговую декларацию за текущий период
Спасибо. У меня получилось, что я занизила налог на прибыль, а ндс переплатила.
e_vichka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.02.2013, 15:18   #4
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 22.01.2008
Сообщений: 11,395
Спасибо: 470
По умолчанию Re: Исправление ошибок

e_vichka, значит по прибыли надо сдать уточненную декларацию, а по НДС решайте сами, если вам деньги не лишние, подайте уточненку, а переплату зачтете в счет следующих платежей.
ГЛБ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.02.2013, 15:23   #5
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Исправление ошибок

Цитата:
Сообщение от e_vichka Посмотреть сообщение
что я занизила налог на прибыль, а ндс переплатила.
на какую сумму?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2013, 15:00   #6
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 03.08.2012
Сообщений: 80
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправление ошибок

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
на какую сумму?
Сумма маленькая 60 руб
e_vichka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2013, 18:04   #7
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Исправление ошибок

сумма отнесенная на 91,2 =60 руб? в том числе ндс?
забудьте
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.02.2013, 19:09   #8
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 03.08.2012
Сообщений: 80
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправление ошибок

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
сумма отнесенная на 91,2 =60 руб? в том числе ндс?
забудьте
Нет,на 91/2 отнесено 390 р, а надо
было минус НДС 60 руб.
e_vichka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 27.02.2013, 20:45   #9
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Исправление ошибок

то есть налог на прибыль занижен на 60*20%=12 рублей
хотите это обсудить?)))
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.02.2013, 07:26   #10
модератор
 
Аватар для Larky
 
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
По умолчанию Re: Исправление ошибок

Цитата:
Сообщение от e_vichka Посмотреть сообщение
расч.кассовое обслуживание с НДС
А что за расчетно-кассовое обслуживание такое? Услуги банка НДС не облагаются...
Larky вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.02.2013, 09:12   #11
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 03.08.2012
Сообщений: 80
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправление ошибок

Цитата:
Сообщение от Larky Посмотреть сообщение
А что за расчетно-кассовое обслуживание такое? Услуги банка НДС не облагаются...
Это услуги по заверенеию подписей и ксерокопия документов.
Как мне правильно поступить, сделать уточненки и доплатить эти 12 руб, у меня просто по году получается прибыль к уменьшению 342 руб?

Последний раз редактировалось Larky; 28.02.2013 в 09:36.
e_vichka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.02.2013, 09:38   #12
модератор
 
Аватар для Larky
 
Регистрация: 01.05.2008
Сообщений: 8,717
Спасибо: 181
По умолчанию Re: Исправление ошибок

Я бы не стал заморачиваться с такой мелочью...
Larky вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.02.2013, 10:40   #13
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 03.08.2012
Сообщений: 80
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Исправление ошибок

Спасибо!!!
e_vichka вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:27. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot