Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
03.03.2013, 11:50 | #22 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 25.02.2013
Сообщений: 178
Спасибо: 9
|
Re: НДС с авансов полученных как зачитывать?
Если в определенном квартале пришел аванс в размере 3000, а документы буду подписаны в следующем, или позже, чем через 5 дней, то ОБЯЗАТЕЛЬНО выписывается с/ф на аванс и вней указывается то, что указывалось в п/п на эти 3000, в декларации по НДС сумма аванса пойдет по строке 070 (авансы), далее выполнены работы на 4000 в том же налоговом периоде, если на эти работы в этом же налоговом периоде подписаны акты, то в декларации по НДС они идут по строке 010 (реализация), если просто выполнены, без подписания, то нигде не учитываются, начинается след. налоговый период, при условии аванса 3000 и подписанных работ 4000 в предыдущем периоде, как я понимаю, подписываются документы на оборудование 3000, в декларации по НДС эта сумма идет по строке 010 (реализация) и по строке 200 (вычет), и подписываюся документы на 3000 (остатки работ), также по этми работам перечисляются деньги, эти 3000 в декларации также идут по строке 010 (реализация), итого в декларации в этом периоде Вы имеете по строке 010-6000 и по строке 200-3000, остаются невыплаченными 4000 за работы в прошлом периоде (как я поняла), но они уже учтены в декларации, поэтому когда Вам их перечислят, эта сумма ни на что не влияет и в декларации нигде не учитывается
Последний раз редактировалось Дебет и кредит; 03.03.2013 в 11:52. |
|
|