НДС с аванса

[vityanovoselov]

Не совсем верно изложил информацию в первом абзаце. Правильно следует читать:
Прошу просветить по следующему вопросу: наша компания (ООО на ОСНО), является участником ВЭД и занимается продажей импортных автозапчастей. Предположим, во 2м квартале, мы получили предоплату от покупателя в размере 800 000 руб, по договору купли продажи. Ввести запчасти на таможенную зону РФ во 2м квартале не успели, поэтому пришлось платить НДС с аванса в размере 122 033 руб, который был уплачен равными долями на протяжении 3х месяцев. В 3м квартале, когда запчасти были ввезены в РФ, помимо пошлины, мы уплатили НДС в размере 144 990 рублей. Затем выставили окончательный счет покупателю на сумму 1 030 000 руб в т.ч. НДС 18%, и разницу между входным и продажным НДС уплатили в бюджет. Все это утрировано - но суть не в этом... далее по тексту