Форум: Отрицательное сальдо по кредиту 77 счета Форум Главбух

Vareshka · 10.10.2013, 12:30

Буду очень благодарна за помощь, никак не могу разобраться. Ввод начальных остатков: стоимость ОС для БУ больше, чем для НУ. сумма накопленной амортизации соответственно тоже в БУ больше, чем в НУ. Каждый месяц амортизируя ОС формировалось Д сальдо по счету 09 - признание ОНА (амортизация по БУ-амортизация по НУ*20%). В текущем квартале при закрытии месяца проводки по 09 не сформировались, зато сформировались проводки Д77 К68.04.2 погашение ОНО. и соответственно на конец квартала на 77 счете ОТРИЦАТЕЛЬНОЕ сальдо.
Помогите пожалуйста разобраться почему так?

10.10.2013, 12:30	#1
Vareshka статус: старший бухгалтер Регистрация: 25.10.2010 Сообщений: 103 Спасибо: 0	Re: Отрицательное сальдо по кредиту 77 счета Буду очень благодарна за помощь, никак не могу разобраться. Ввод начальных остатков: стоимость ОС для БУ больше, чем для НУ. сумма накопленной амортизации соответственно тоже в БУ больше, чем в НУ. Каждый месяц амортизируя ОС формировалось Д сальдо по счету 09 - признание ОНА (амортизация по БУ-амортизация по НУ*20%). В текущем квартале при закрытии месяца проводки по 09 не сформировались, зато сформировались проводки Д77 К68.04.2 погашение ОНО. и соответственно на конец квартала на 77 счете ОТРИЦАТЕЛЬНОЕ сальдо. Помогите пожалуйста разобраться почему так?