Долг по НДС

[alina987]

Запросите акт сверки по НДС у ИФНС и уже от этого пляшите

[Entry]

В акте сверки с ИФНС будут оплаты и данные по сданным декларациям.
Реальные суммы к уплате/возмещению, если есть ошибки в учете, в акте сверки с ИФНС не найдешь, к сожалению.
Если уточненные декларации не сданы, ИФНС также "не видит" корректной суммы НДС к уплате/возмещению.
Хотя акты сверок обязательно нужны и очень помогают в работе.

[ILD17]

Есть расхождения, а именно:

По ОСВ со счета 19 списано 335 146,16 рублей, по анализу со счета 19 на 68 поступило 334 987,34 рублей, куда ушла разница с 19 счета.

В анализе по дебету 76 счета 359 391,07 по кредиту 356 810,82, при закрытых счетах 76АВ и ВА эти суммы должны быть равны.

[Арина_]

Сообщение от ILD17

Есть расхождения, а именно:

По ОСВ со счета 19 списано 335 146,16 рублей, по анализу со счета 19 на 68 поступило 334 987,34 рублей, куда ушла разница с 19 счета.

В анализе по дебету 76 счета 359 391,07 по кредиту 356 810,82, при закрытых счетах 76АВ и ВА эти суммы должны быть равны.

Прошу прощения, ОСВ оказалась некорректной, новую выложила в сообщении выше. Если не сложно, то гляньте еще разок

[Entry]

Потому, что в ОСВ конечное сальдо по 6802 -158 702,82 и по анализу счета 6802 - 155 426,98. Разница в 3 275,84. И обороты по 6802 поменялись. Следовательно, были какие-то изменени с момента прошлой Новой ОСВ и формированием анализа счета. НДС с реализации не изменился, значит в поступлении и НДС с авансов выданных/полученных корректировки, маловероятно - но и по 51сч может быть. Или в одном из регистров какие-то фильтры были на момент выгрузки. Сравнивать ОСВ и анализ счета не представляется возможным

[Арина_]

Прошу прощения, ОСВ выгружала вчера, а анализ счета сегодня, за это время бух внесла изменения. Поэтому выкладываю последнюю версию ОСВ, которая совпадает по данным с анализом.

[ILD17]

Арина_, ваш бухгалтер знает свое дело и исправит свои недочеты самостоятельно, ход исправлений у нее правильный, тем более период она еще не закрыла и говорить что где то у нее есть ошибка пока глупо (а без них людей не бывает, но по вашей ОСВ глобально бросающего в глаза ни чего нет).

Единственное вам на заметку если будете сдавать уточненки, то налог нужно заплатить перед сдачей уточненки, желательно и пени.

[Entry]

Период в ОСВ - 2012г, его закрыли в 1м квартал 13г.

По 3му варианту ОСВ все более-менее.
Все вопросы, которые были по 1й и по 2й ОСВ, там учтены.
Если делать анализ, который провел коллега ILD17, то обороты по 19.04 и по ОСВ и анализу не сходятся на копейки (возможно был не принимаемый к вычету НДС и он ушел на 91сч), но финальный результат одинаковый - НДС к уплате в бюджет по ОСВ и по анализу счета 155 426,98.
Эта сумма меньше той, что была в старой ОСВ т.е у вас будет переплата в бюджет после уточненки по НДС.
У вас нет суммы к доплате и нет пеней (в том случае, если предыдущий бухгалтер сдал отчетность по ОСВ, а не по какому-то другому расчету, который мы не видим - поэтому основанием для принятия решения, есть переплата или недоплата могут быть только сданные декларации).
По 76.ва сумма меньше, чем НДС с полученного аванса расчетным путем по 60.02. Но, это может быть, если не все Поставщики дают сч.ф на аванс и критичным не является.
Разница не материальная.
ОСВ вариант 3 с комментариями в приложении.

Также у вас переплата по налогу на прибыль - в сумме 146 882р.

[Арина_]

ILD17,
Entry, Спасибо большое за участие в моем вопросе. Вы мне очень помогли!