Создание резервов

[Entry]

Сообщение от tatyana_ab

Нет, красным цветом ничего нет. Месяц перепровела, ничего не изменилось. дт91.09кт63 549 тыс.

По этим резервам еще может быть такой момент...
Проверьте, пожалуйста, что в Учетной политике - Расчет с контрагентами - указана аналтика Отчисления в оценочные резервы.
Без нее Закрытие месяца может отрабатывать некорректно.

[tatyana_ab]

Сообщение от Entry

По этим резервам еще может быть такой момент...
Проверьте, пожалуйста, что в Учетной политике - Расчет с контрагентами - указана аналтика Отчисления в оценочные резервы.
Без нее Закрытие месяца может отрабатывать некорректно.

Спасибо большое, именно поэтому и не закрывалось, но теперь, почему-то, налог на прибыль уменьшился

[Entry]

Сообщение от tatyana_ab

Спасибо большое, именно поэтому и не закрывалось, но теперь, почему-то, налог на прибыль уменьшился

У вас не указано было субконто, значит расходы не попадали в НУ и налог на прибыль не уменьшали автоматически на эту сумму.

Величина резерва зависит от срока сомнительной задолженности. При определении величины резерва в расчет принимается:

"для сомнительной задолженности со сроком возникновения от 45 до 90 календарных дней (включительно) - 50% от суммы задолженности;
для сомнительной задолженности со сроком возникновения свыше 90 календарных дней - 100% суммы задолженности.
По сомнительной задолженности со сроком возникновения до 45 дней резерв не создается".

Это у нас в Учетной политике и указанно и совпадает с НК РФ (Статья 266. Расходы на формирование резервов по сомнительным долгам).

При формировании резерва в налоговом учете дополнительно проверяется, чтобы величина резерва не превышала 10 процентов от выручки от реализации на соответствующий отчетный (налоговый) период.

Проверьте, на какую сумму отличается сумма внереализационных доходов/расходов ДО и ПОСЛЕ корректировки и сравните с оборотами по 91сч в части резерва по сомнительным долгам, чтобы быть окончательно уверенным в расчете. И лимит 10% выручки тоже посмотрите.