Re: Технология ведения раздельного учета НДС при экспорте
Б_С_К, В экселе делается все за пять минут. Выручка, формулы, согласно методе, выход на общую сумму НДС, которую не можем взять к зачету до подтверждения. Наоборот, не придется ручками перепроверять по каждому поставщику, правильно ли распределила 1С.
Насчет внимания Инспекторов - ну пусть обратят внимание, это мой метод расчета (справка прилагается) и учета раздельного ведения НДС - в числовом выражении все верно, в учетной политике прописано, не противоречит 166 НК РФ : 1. Сумма налога при определении налоговой базы в соответствии со статьями 154 - 159 и 162 настоящего Кодекса исчисляется как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой базы, а при раздельном учете - как сумма налога, полученная в результате сложения сумм налогов, исчисляемых отдельно как соответствующие налоговым ставкам процентные доли соответствующих налоговых баз.
Вопрос в том, насколько правомерно создание счетов=фактур (хотя и описанных в УП) для технического решения проблемы, кстати, это и более наглядно в книге покупок - не искажаются суммы входящих счетов-фактур.
Последний раз редактировалось Вера Валерьевна; 21.02.2014 в 10:44.
|