Не слетели ли мы с УСН?

[Наталья 555]

Подскажите пожалуйста, у нас УСН доходы-расходы 15%, в первом квартале налоговая база для исчесления налога была 137 882- сумма исчисленого и потом уплаченного налога 20682, по итогам 2 квартала налоговая база для исчесления налога 164 283, сумма исчисленного налога-24642, значит по итогам второго квартала необходимо перечислить единый налог в размере 24642-20682=3960?

[angel_]

Сообщение от Наталья 555

Подскажите пожалуйста, у нас УСН доходы-расходы 15%, в первом квартале налоговая база для исчесления налога была 137 882- сумма исчисленого и потом уплаченного налога 20682, по итогам 2 квартала налоговая база для исчесления налога 164 283, сумма исчисленного налога-24642, значит по итогам второго квартала необходимо перечислить единый налог в размере 24642-20682=3960?

это почему же? Если у вас по итогам 1 кв. 138882 руб, вы заплатили ЕН -20682 руб.
по итогу 2 кв. у вас база -164283, т.е по итогу полугодия, база для исчисления ЕН составляет 302165, ЕН=45325, т.к. в 1 кв. вы оплатили 20682, то получается к оплате 45325-20682=24643