куда должна падать з/п рабочих

[Света А]

люди помогите, не могу разобраться : у нас строительная фирма, з\п управляющ. персонала оседает на дебете 26 сч. и автомат. закрывается, а вот з\п рабочих почему то падает на дебет 20сч. , а ЕСН на 25сч., мне почему то кажется что все начисления рабочих должны быть на дебете 25сч., или я ошибаюсь???

[Бух.]

Всё идет в дебет 20 по основному производству.

[Света А]

все упало в дебет 20сч., но этот счет у меня не закрывается???

[Бух.]

Конечно.
Дт20 Кт70-начислена з/п основным рабочим
Дт20 Кт69-начислен ЕСН основным рабочим

Дт26 Кт70-начислена з/п управляющему персоналу
Дт26 Кт69-начислен ЕСН управляющему персоналу

[Бух.]

У вас выполнение было в том месяце который закрываете?

[Света А]

если я не ошибаюсь, то 20сч. закрывается когда есть реализация т.е. акт выполненых работ, но списывается не все и получается не завершонное производство???

[Бух.]

если в конце месяца не все материалы ушли в производство, то повиснет незавершенка

[Света А]

но у нас все материалы были отпущены со склада по требованиям -накладныи в производство, но 20сч так и не закрылся вообще!!!!!!!!!! В чем может быть проблема???

[Бух.]

посмотрите по требованиям-накладным вы отписываете на 20 счет на основное производство?

[Света А]

да, БУ 20.01 НУ 20.01.1

[Бух.]

кроме того,в программе, сначала должен идти документ требование-накладная,а потом уже реализация.

[Света А]

получается что у нас реализации нет - счет не закрывается, а в следующий месяц реализация есть и документ реализации должен быть повремени позже треб.- накладных и 20 сч закрывает 2 месяца сразу!!

[Бух.]

просто в первом месяце у вас нет реализации,а следовательно база распределения отсутствует,висит незавершенка.А в следующем всё встает на свои места.Разобрались.Поздравляю!

[Света А]

огромное спасибо!!! Так хорошо пообщаться с умными людьми!!!)