Как провести деньги?

[Elf]

По хорошему Вы должны сделать следующее:

50 - 76,5/директор - (прих. ордер) - заемные средства на возвратной основе.

71 -50- (расх. ордер) - выдано под отчет для внесения в банк

76,5/банк - 71 - (ав. отчет) - уплачено банку за открытие счета

91,2 - 76,5/банк - (Услуги стор. орг.) - усл. банка по открытию счета

76,5/директор - 50 -(расх ордер) - возврат заемных средств (когда появятся деньги в кассе.

То есть ваш директор как частное лицо должен сначала занять деньги организации, потом взять их под отчет и т. д. Тогда все срастается.
У меня был такой случай. Аудиторы не придрались. Удачи!

[Olesya81]

Elf, а где же материальная выгода?

[Валерия]

Сообщение от Elf

По хорошему Вы должны сделать следующее:

50 - 76,5/директор - (прих. ордер) - заемные средства на возвратной основе.

71 -50- (расх. ордер) - выдано под отчет для внесения в банк

76,5/банк - 71 - (ав. отчет) - уплачено банку за открытие счета
91,2 - 76,5/банк - (Услуги стор. орг.) - усл. банка по открытию счета

76,5/директор - 50 -(расх ордер) - возврат заемных средств (когда появятся деньги в кассе.

То есть ваш директор как частное лицо должен сначала занять деньги организации, потом взять их под отчет и т. д. Тогда все срастается.
У меня был такой случай. Аудиторы не придрались. Удачи!

Все деньги которые поступают в кассу должны вноситься на расчетный счет. Наверное правильнее будет
Дт 51 Кт 50

Если расчетного счета пока нет, то для директора можно сделать подотчет наооборот, т.е. директор сначала оплачивает за счет своих личных денег услугу банка по открытие расчетнго счета
Дт 76.5 Кт 71

потом просит ему возместить использованную им сумму
Дт 71 Кт 50

[Elf]

Валерия, "Все деньги которые поступают в кассу должны вноситься на расчетный счет".
Вот тут скорее, наоборот - все деньги, которые поступают на расчетный счет (наличные), должны пройти через кассу организации. Есть ведь еще лимит по кассе, который сдавать не обязательно.
А что касается моих проводок - они рекомендованы аудиторами, так как изначально я пошла по вашему варианту, он более простой. Но потом пришлось переделать на такой вот заковыристый, но к нему уже не придираются.

[Валерия]

Сообщение от Elf

Валерия, "Все деньги которые поступают в кассу должны вноситься на расчетный счет".
Вот тут скорее, наоборот - все деньги, которые поступают на расчетный счет (наличные), должны пройти через кассу организации. Есть ведь еще лимит по кассе, который сдавать не обязательно.
А что касается моих проводок - они рекомендованы аудиторами, так как изначально я пошла по вашему варианту, он более простой. Но потом пришлось переделать на такой вот заковыристый, но к нему уже не придираются.

Хм... Лимит по кассе который не обязательно сдавать от торговой выручки. А если в кассу поступил займ, то его обязательно нужно внести на расчетный счет, а потом (если нужно рассчитаться наличными) снять по чеку. именно поэтому я говорила про проводку
Дт 76 (банк) Кт 71
потому что вносить деньги в кассу и не сдавать их в банк, а сразу же выдавать в подотчет - нарушение кассовой дисциплины.