Командировка

[MarinaT]

А вот и всетаки! Получается что суточные 700р. можно ни чем и не облагать (у нас УСН 6%).эт из ссылки такие умозаключения возникли.(т.е. составить кучу локальных актов и коллективных договоров). Затем, так и остался не понятным момент с компенсацией за жилье? ведь про норму для коммерческих организаций нигде не сказанно и везде написано об утверждении локальных актов. Мозг чуть не взорвался по Консультанту лазить, так и не нашла истины, по крайней мере для себя.
И еще по поводу загран командировки: в Украине ведь все доки в гривнах - их по курсу пересчитывать? А если сотрудник останеться там у знакомых и естетсвенно жилье будет не подтвержденным? как быть?
Короче, вопросов больше чем ответов. Щас попытаюсь еще раз врубиться в наше ну абсолютно извращенское (простите) законодательство

[Фенек]

Сообщение от MarinaT

Затем, так и остался не понятным момент с компенсацией за жилье? ведь про норму для коммерческих организаций нигде не сказанно и везде написано об утверждении локальных актов. Мозг чуть не взорвался по Консультанту лазить, так и не нашла истины, по крайней мере для себя.
И еще по поводу загран командировки: в Украине ведь все доки в гривнах - их по курсу пересчитывать? А если сотрудник останеться там у знакомых и естетсвенно жилье будет не подтвержденным? как быть?
Короче, вопросов больше чем ответов. Щас попытаюсь еще раз врубиться в наше ну абсолютно извращенское (простите) законодательство

1. Подтверждение расходов по найму жилого помещения и оплате брони, работником должен быть предъявлен счет по форме № 3-г, утвержденной приказом Минфина от 13 декабря 1993 г. № 121. Это документ строгой отчетности, заменяющий применение ККМ (Закон от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ). Поэтому для того, чтобы учесть при расчете налога на прибыль затраты на проживание в гостинице, работник должен представить счет за проживание по унифицированной форме № 3-Г. Именно этот документ контролеры считают подтверждающим расходы на проживание командированного (письмо УМНС по г. Москве от 7 июля 2004 г. № 29-12/44711). Он является бланком строгой отчетности, а потому приравнен к кассовому чеку (приказ Минфина от 13 декабря 1993 г. № 121). Правда, если бланк счета изготовлен не типографским способом, а просто распечатан на компьютере, без чека ККМ не обойтись.
Если работник направляется в заграничную командировку, то документом, подтверждающим расходы на проживание, является так называемый инвойс (от англ. «invoice» - счет, фактура), который выдают зарубежные отели. При этом такой счет, который составлен на иностранном языке, необходимо построчно перевести на русский язык согласно пункту 9 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации.

2. Командировочные расходы, произведенные в иностранной валюте (например, при командировках за границу), согласно п. 10 ст. 272 НК РФ пересчитываются в рубли по официальному курсу, установленному Банком России на дату признания расхода (т.е. на момент утверждения авансового отчета или на момент погашения задолженности организации перед работником).

[MarinaT]

О форме 3-г я даже очень в курсе, меня интересует когда НЕ могут подтвердить проживание (жил у знакомых и т.п.). Как при наших командировках так и при заграничных. Для федералов 12 руб., а для коммерческих организаций?
И размер суточных при загран коммандировках- по таблице 53 бакса, а в НК написано 2500 рублей. Где правда?