Административная ответственность за нарушение режима уплаты налога на прибыль

[Наконец-то Главный]

Доброе утро! Может кто сталкивался... Интересует административная ответственность за нарушение режима уплаты налога на прибыль. Вновь созданная организация при превышение выручки за 3000000 млн, должна уплачивать ежемесячные авансовые платежи. Не отследила. Уплатила всю сумму ежеквартально 28.07.2014. Предполагаю, что при камеральной выявится. Посоветуйте, пожалуйста, как мне быть сейчас. Заплатить второй ежемесячный платеж в размере 1/3 разницы за полугодие - 1 квартал? Получится переплата. Или перейти на авансовые платежи с октября 2014, так как в июле уже уплатила всю сумму, а не 1/3. Я вся поникла(((

[Славянка]

Не поняла, какая именно сумма уплачена 28.07.2014? Если за 2-й квартал, то значит, начиная с июля нужно уплачивать еще ежемесячно авансовые платежи за 3-й кв. Но во-первых, в декларации за полугодие это необходимо было отразить. Как я полагаю, этого не было.
Делайте уточненку за полугодие, и исходя из нее, платите авансовый платеж за июль и август. Пени тоже посчитайте и перечислите.

[Наконец-то Главный]

Сообщение от Славянка

Не поняла, какая именно сумма уплачена 28.07.2014? Если за 2-й квартал, то значит, начиная с июля нужно уплачивать еще ежемесячно авансовые платежи за 3-й кв. Но во-первых, в декларации за полугодие это необходимо было отразить. Как я полагаю, этого не было.
Делайте уточненку за полугодие, и исходя из нее, платите авансовый платеж за июль и август. Пени тоже посчитайте и перечислите.

28.07.2014 уплачена вся сумма за 2 квартал, а не 1/3 часть. А как мне отразить в уточненной декларации за полугодие, что я перехожу на ежемесячные платежи? Там же только начисления, а они верны. И как посчитать пени? Вопросы могут показаться тупыми, у меня первая декларация по прибыли....

[Славянка]

Вы и должны были уплатить всю сумму за 2 квартал, а за третий -платить авансы. Я же это уже написала.
А в декларации заполняете Лист 02 стр. 290,300,310.
и Раздел 1.2.

[Наконец-то Главный]

Спасибо, я поняла. А пени посчитать исходя из суммы, неуплаченной в июле (авансовый платеж за 3 квартал)? сколько процентов?

[Наконец-то Главный]

в дополнение к предыдущему вопросу. Предполагаемые пени платить сразу по КБК налог на прибыль или КБК пени по налогу на прибыль? Извините, за столько вопросов))))))

[Славянка]

Сообщение от Наконец-то Главный

Спасибо, я поняла. А пени посчитать исходя из суммы, неуплаченной в июле (авансовый платеж за 3 квартал)? сколько процентов?

Да, конечно. А срок уплаты аванса за август истекает сегодня, так что поторопитесь
Для расчета пеней воспользуйтесь калькулятором расчета пеней, есть на многих сайтах, например, на Клерке.

Сообщение от Наконец-то Главный

в дополнение к предыдущему вопросу. Предполагаемые пени платить сразу по КБК налог на прибыль или КБК пени по налогу на прибыль? Извините, за столько вопросов))))))

Пени платите на такой же КБК, как и у налога на прибыль, но 14 -й знак в КБК вместо "1" ставите "2".

[Наконец-то Главный]

Доброе утро! Вы мне очень помогли, да Хранит Вас Господь!

[Славянка]

И Вас тоже!

[Анdрей]

У меня вопрос немного обратный. Если как в этом случае во втором кв было превышение лимита, а потом в третьем или в четвертом на место вернулось. Как платить авансы? И как переходить обратно по декларации?