Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 05.09.2014, 11:23   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 01.08.2013
Сообщений: 83
Спасибо: 0
По умолчанию Расчет авансовых платежей

Здравствуйте!
Уважаемые участники форума проверьте, пожалуйста, расчеты авансовых платежей, с которых нужно оплатить пени. Что-то не сходится у меня.
Доход за 1 кв. 2011 г. 0 руб., расход 3297 руб.
Доход за 2 кв.2011 г. 57140 руб. , расход 59169,62 руб.
Доход за 3 кв. 2011 г. 47880,00 руб., расход 31949,73 руб.
Доход за 4 кв. 2011 г. 275685 руб, расход 240762 руб.

Сейчас нам нужно заплатить пени с неуплаченных авансовых платежей в 2011 г.
1 кв. 2011: Доход за 1 кв. 2011 г. 0 руб., Расход за этот же период 3297 руб. Не платим авансовый платеж, т.к. доход 0 руб.

Полугодие 2011. Определим налоговую базу за полугодие. Она равна -5326,62 руб. (0+57140-3297-59169,62). Не платим авансовый платеж.

9 месяцев 2011. Определим налоговую базу за 9 месяцев. Она равна 10603,65 руб. (0+57140+47880,00 - 3297-59169,62-31949,73). 10603,65 * 15% = 1590,54 руб., этот авансовый платеж не платили в 2011 г. и поэтому в этом году нужно оплатить пени с 1590,54 руб.и подать уточненку.


Год 2011: Определим налоговую базу за 2011 г. Она равна 45526,65 руб. (0+57140+47880,00+275685 - 3297-59169,62-31949,73-240762).
45526,65 руб. * 15% =6282,99-1590,54. Получается, что мы должны были за год оплатить 4692,45.
Мы заплатили в мае 2014 г. налог усн за 2011 г. 7324 руб.
Все правильно?

С уважением, Владимир
__________________
С уважением,
Владимир
Virazh вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.09.2014, 11:58   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Расчет авансовых платежей

Virazh, калькулятор пени . Здесь и посчитайте сумму пени по вашим датам, когда должны были уплатить авансовый за 9мес., до даты уплаты налога в мае. Годовой платеж тоже можете посчитать, у вас по нему тоже пени будут
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.09.2014, 13:42   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 01.08.2013
Сообщений: 83
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчет авансовых платежей

Вес`на, а только можно на он-лайн калькуляторе посчитать авансовые платежи?
Вы можете помочь и проверить мои расчеты? Правильно вообще я их сделал?
__________________
С уважением,
Владимир
Virazh вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 05.09.2014, 14:19   #4
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Расчет авансовых платежей

нет, это калькулятор пени, а налог считаете сами. Арифметику не проверяла, а принцип расчета у вас правильный. Налоги только округляйте, за 9мес. 1591=, за год 6829=. К доплате за 2011г. у вас было 6829-1591=5238 . Оплатили 7324= переплатили почему то
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Я открыл фирму, на УСНО. Куда отчёты слать? Smallbiz Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 908 04.03.2024 12:35
Минимальный налог при УСН ELENA250770 Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 4 20.02.2012 14:54
Акт выверки авансовых платежей Glamur Валюта, экспорт, импорт 5 14.11.2011 16:29
Расчет авансовых платежей!!!!! ELENA28 Налог на прибыль 18 21.06.2010 23:17
Расчет авансовых платежей ЕСН 2009 г. Tacha Зарплатные налоги и сборы 0 18.02.2010 10:06


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:55. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot