Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
05.09.2014, 11:23 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 01.08.2013
Сообщений: 83
Спасибо: 0
|
Расчет авансовых платежей
Здравствуйте!
Уважаемые участники форума проверьте, пожалуйста, расчеты авансовых платежей, с которых нужно оплатить пени. Что-то не сходится у меня. Доход за 1 кв. 2011 г. 0 руб., расход 3297 руб. Доход за 2 кв.2011 г. 57140 руб. , расход 59169,62 руб. Доход за 3 кв. 2011 г. 47880,00 руб., расход 31949,73 руб. Доход за 4 кв. 2011 г. 275685 руб, расход 240762 руб. Сейчас нам нужно заплатить пени с неуплаченных авансовых платежей в 2011 г. 1 кв. 2011: Доход за 1 кв. 2011 г. 0 руб., Расход за этот же период 3297 руб. Не платим авансовый платеж, т.к. доход 0 руб. Полугодие 2011. Определим налоговую базу за полугодие. Она равна -5326,62 руб. (0+57140-3297-59169,62). Не платим авансовый платеж. 9 месяцев 2011. Определим налоговую базу за 9 месяцев. Она равна 10603,65 руб. (0+57140+47880,00 - 3297-59169,62-31949,73). 10603,65 * 15% = 1590,54 руб., этот авансовый платеж не платили в 2011 г. и поэтому в этом году нужно оплатить пени с 1590,54 руб.и подать уточненку. Год 2011: Определим налоговую базу за 2011 г. Она равна 45526,65 руб. (0+57140+47880,00+275685 - 3297-59169,62-31949,73-240762). 45526,65 руб. * 15% =6282,99-1590,54. Получается, что мы должны были за год оплатить 4692,45. Мы заплатили в мае 2014 г. налог усн за 2011 г. 7324 руб. Все правильно? С уважением, Владимир
__________________
С уважением, Владимир |
05.09.2014, 11:58 | #2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Расчет авансовых платежей
Virazh,
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
05.09.2014, 13:42 | #3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 01.08.2013
Сообщений: 83
Спасибо: 0
|
Re: Расчет авансовых платежей
Вес`на, а только можно на он-лайн калькуляторе посчитать авансовые платежи?
Вы можете помочь и проверить мои расчеты? Правильно вообще я их сделал?
__________________
С уважением, Владимир |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
05.09.2014, 14:19 | #4 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Расчет авансовых платежей
нет, это калькулятор пени, а налог считаете сами. Арифметику не проверяла, а принцип расчета у вас правильный. Налоги только округляйте, за 9мес. 1591=, за год 6829=. К доплате за 2011г. у вас было 6829-1591=5238 . Оплатили 7324= переплатили почему то
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Я открыл фирму, на УСНО. Куда отчёты слать? | Smallbiz | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 908 | 04.03.2024 12:35 |
Минимальный налог при УСН | ELENA250770 | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 4 | 20.02.2012 14:54 |
Акт выверки авансовых платежей | Glamur | Валюта, экспорт, импорт | 5 | 14.11.2011 16:29 |
Расчет авансовых платежей!!!!! | ELENA28 | Налог на прибыль | 18 | 21.06.2010 23:17 |
Расчет авансовых платежей ЕСН 2009 г. | Tacha | Зарплатные налоги и сборы | 0 | 18.02.2010 10:06 |