Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 20.02.2007, 14:15   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 16
Спасибо: 0
Отправить сообщение для tatianabog с помощью ICQ
Восклицание налог на прибыль

Помогите начинающему бухгалтеру разобраться с налогом на прибыль. Я подавала декларацию по налогу ежеквартально.
1 квартал-убыток
2 квартал-к уплате
3 квартал- убыток
4 квартал- к уплате
Но за год в целом убыток, нужно ли платить аванс за 4 квартал, или достаточно декларацию падать и все. :confused: :confused:
tatianabog вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 14:21   #2
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Lennok
 
Регистрация: 05.02.2007
Адрес: г.Н.Новгород
Возраст: 46
Сообщений: 132
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Lennok с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

Налог на прибыль- это налог не за каждый квартал, а нарастающим итогом за год. Т.е. 1кв, 1-е полугодие, 9 месяцев и ГОД. Последняя декларация - это доходы за ГОД минус расходы за ГОД. Результат по ГОДУ.
Вы платите авансовые платежи по налогу на прибыль?

Последний раз редактировалось Lennok; 20.02.2007 в 14:23.
Lennok вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 14:28   #3
Модератор форума
 
Регистрация: 22.06.2006
Адрес: Москва
Возраст: 43
Сообщений: 3,314
Спасибо: 4
По умолчанию Re: налог на прибыль

какой аванс? и как то у вас интересно получается 1,2,3,4 кв, когда у нас по налогу на прибыль отчетными являются 1 квартал, полугодие, 9 месяцев и налоговый период год. Делается все нарастающим итогом

Последний раз редактировалось Катрин; 20.02.2007 в 14:34.
Катрин вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 20.02.2007, 14:29   #4
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 16
Спасибо: 0
Отправить сообщение для tatianabog с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

Да платила за полугодие
tatianabog вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 14:36   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 16
Спасибо: 0
Отправить сообщение для tatianabog с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

Вы правы, нарастающим итогом, я неправильно написала, но тогда у меня получается так
1 квартал-убыток, начислений нет
6 мес.- налог к уплате
9 мес.-убыток,начислений нет
12 мес. налог к уплате,
а по ОСВ 68.4 показывает сальдо по дебету. Я совсем запуталась
tatianabog вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 14:44   #6
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Lennok
 
Регистрация: 05.02.2007
Адрес: г.Н.Новгород
Возраст: 46
Сообщений: 132
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Lennok с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

Платили авансовые платежи ? Почему? за какие месяца?
Lennok вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 14:47   #7
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Lennok
 
Регистрация: 05.02.2007
Адрес: г.Н.Новгород
Возраст: 46
Сообщений: 132
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Lennok с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

Платите налог на прибыль за 2006 год и сдавайте налоговую декларацию за 2006 год.
Lennok вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 14:47   #8
Модератор форума
 
Регистрация: 22.06.2006
Адрес: Москва
Возраст: 43
Сообщений: 3,314
Спасибо: 4
По умолчанию Re: налог на прибыль

должны былив 3 квартале платить за полугодие прибыль, хотя может обороты мизерные
Катрин вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 20.02.2007, 14:49   #9
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 16
Спасибо: 0
Отправить сообщение для tatianabog с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

Да за 6 месяцев платила , в ФБ и в местный бюджет
tatianabog вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 14:52   #10
Модератор форума
 
Регистрация: 22.06.2006
Адрес: Москва
Возраст: 43
Сообщений: 3,314
Спасибо: 4
По умолчанию Re: налог на прибыль

Цитата:
Сообщение от Lennok
Платите налог на прибыль за 2006 год и сдавайте налоговую декларацию за 2006 год.
Лучше, пусть цыфирки выложать за квартал, полугодие, 9 месяцев, год.

Доходы без НДС
Расходы
Катрин вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 14:56   #11
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 16
Спасибо: 0
Отправить сообщение для tatianabog с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

Вот именно оборот небольшой: 5,5 млн за год выручка от реализации, вот и получается почти 100 тыс.руб. налог к уплате за год. А что делать не знаю.Вроде проверяла расходы, уменя было однажды зарплату программа не учитывала, но вроде проверила все учитывает, может где-то ошибка. Вот меня и смущает цифра в оборотке
tatianabog вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 15:02   #12
Модератор форума
 
Регистрация: 22.06.2006
Адрес: Москва
Возраст: 43
Сообщений: 3,314
Спасибо: 4
По умолчанию Re: налог на прибыль

tatianabog выложите цыфры

доходы без ндс
расходы

и сколько уже в этот году платили прыбыли по бюджетам
Катрин вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 15:05   #13
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 16
Спасибо: 0
Отправить сообщение для tatianabog с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

1 кв доход-256136, расход-481853
6 мес доход- 1691247, расход - 1643982
9 мес. д-2809457, р-2862896
12 мес д-5060417, р-4496164
вот мои цифры, фирма существует 1год 4 месяца
tatianabog вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 15:15   #14
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Lennok
 
Регистрация: 05.02.2007
Адрес: г.Н.Новгород
Возраст: 46
Сообщений: 132
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Lennok с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

Советую разложить все расходы по статьям. Посмотреть, чтобы все было правильно. Зарплата за каждый месяц, налоги, материальные расходы, аренда все выписать и проанализировать, может чего не хватает. Проанализировать за счет чего были убытки? Картина должна быть ясная и "красивая", все затраты подтверждены документально и экономически обоснованы.
Lennok вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 15:19   #15
Модератор форума
 
Регистрация: 22.06.2006
Адрес: Москва
Возраст: 43
Сообщений: 3,314
Спасибо: 4
По умолчанию Re: налог на прибыль

а за 2005 год убыток был?
Катрин вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 15:22   #16
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 16
Спасибо: 0
Отправить сообщение для tatianabog с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

за 2005 был убыток, мы в июне открылись
tatianabog вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 15:28   #17
Модератор форума
 
Регистрация: 22.06.2006
Адрес: Москва
Возраст: 43
Сообщений: 3,314
Спасибо: 4
По умолчанию Re: налог на прибыль

В каком размере? Сколько платили в бюджет в 2006 году?
Катрин вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 15:32   #18
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 16
Спасибо: 0
Отправить сообщение для tatianabog с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

да, платили 11357 за 6 мес
tatianabog вне форума   Ответить с цитированием

Старый 20.02.2007, 15:36   #19
Модератор форума
 
Регистрация: 22.06.2006
Адрес: Москва
Возраст: 43
Сообщений: 3,314
Спасибо: 4
По умолчанию Re: налог на прибыль

а убыток какой за 2005 год был?
Катрин вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.02.2007, 15:45   #20
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Возраст: 44
Сообщений: 16
Спасибо: 0
Отправить сообщение для tatianabog с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

спасибо за помощь всем, я почти разобралась, со своей прибылью.
tatianabog вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Налог на прибыль! Катюша Общая система налогообложения (ОСНО) 12 28.03.2008 03:02
Налог на прибыль Julia_Yakovleva Общая система налогообложения (ОСНО) 8 07.02.2007 16:22
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ nigelmic Общая система налогообложения (ОСНО) 2 26.01.2007 16:18
Как посчитать налог на прибыль radistka Общая система налогообложения (ОСНО) 1 05.12.2006 08:11
налог на прибыль Наталья20061 Общая система налогообложения (ОСНО) 0 28.06.2006 12:20


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 19:20. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot