Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
23.01.2014, 15:46 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
|
23.01.2014, 15:48 | #2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
TanTan, ещё совет, зайдите в отчеты-анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль, выберите период 2013г, -расходы и посмотрите что там с вашими прямыми расходами по реализации товаров, учитываемых в НУ
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
23.01.2014, 16:47 | #3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
23.01.2014, 15:48 | #4 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,373
Спасибо: 1,915
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
Купить-то купили, но не всех в расходы-то. Товар на остатке на 41 есть ? материалы на остатке есть ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
23.01.2014, 16:36 | #5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
|
23.01.2014, 15:50 | #6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,373
Спасибо: 1,915
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
В расходы идет только те услуги, которые вам были оказаны и товар, который продан. Поэтому слово купили для декларации по прибыли значения не имеет.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
23.01.2014, 17:08 | #7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
Но ведь если выписана счет-фактура с накладной, значит товар продан... А не в том случае он продан когда за него поступили деньги на счет... я это имела в виду
|
23.01.2014, 15:52 | #8 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
поэтому и транспортные на 44 не закрываются на остаток товара на 41
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
23.01.2014, 17:10 | #9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
|
23.01.2014, 15:54 | #10 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
сколько по реализации прошло на 90.02.1 столько и ставит
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
23.01.2014, 17:02 | #11 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
TanTan, потерпите до завтра. Я утром Вам подробно напишу, как формируется списание транспортных расходов в БУ и в НУ.
__________________
|
23.01.2014, 17:13 | #12 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
|
23.01.2014, 17:07 | #13 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
Скажите пожалуйста, а когда настраиваешь учетную политику организации, там где есть настройки по учету налога на прибыль есть методы определения прямых расходов производства в налоговом учете. А организации, которые занимаются торговлей там должны что-то проставлять? Может у меня из-за этого эти расходы не видит программа?
|
23.01.2014, 17:15 | #14 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
TanTan, вы купили на 10тыс руб 100ед, продали на 5тыс руб 50ед, не зависимо от того получили оплату или нет у вас в расходы по БУ и НУ будет только проданная часть т.е 5тыс руб. Т.е не все 10тыс сразу, а по мере продажи товара.
Что касается транспортных расходов, можно их в 1С сразу включить в стоимость товаров (будут также списываться в расходы по мере продажи, но с 41сч) через опцию Доп расходы, которая вводится на основании Поступления товара (кнопка 2 белых листочка и синяя стрелочка) или как вы сделали Покупка Услуг, тогда эти расходы будут на 44сч и будет на нем сальдо, пока товар не будет полностью продан. Транспортные расходы распределяются на все товары и списываются пропорционально их продаже по специальной формуле, которая предусмотренна в НК РФ. Как вариант, еще проверьте, что транспортные расходы не имеют у вас аналитику "не принимаемые в НУ" расходы. |
23.01.2014, 17:22 | #15 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
Цитата:
Про транспортные расходы: Программа выносит эти расходы отдельно как транспортные при формировании оборотки по 44 счету, она не приписывает к ним товары, которые с ними в одной счет-фактуре!!!! Но почему-то не закрывает их? Ладно я даже согласна с тем, что она не закрывает потому что по этим счет-фактурам, где транспортные расходы, не продан товар!!!! НО!!!!!! В одной-то счет-фактуре только транспортные расходы ---- там нет товара!!!! Эти -то расходы почему не относит на 90.07??? |
|
23.01.2014, 17:38 | #16 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
Себестоимость товара, как правило, считается по средней, т.е складываются все приходы (без НДС) и делятся на все количество. Если вы покупали по 10р/1шт, по 20р/1шт, по 30р/1шт итд, все это будет сложено вместе и разделенно на все имеющееся на дату отгрузки количество и вот такая средняя цена будет списана в расходы на себестоимость.
|
23.01.2014, 18:31 | #17 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
Цитата:
|
|
23.01.2014, 17:20 | #18 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
TanTan, еще раз другими словами, услуги с аналитикой Транспортные услуги не спишутся с 44сч (будет сальдо по счету на конец периода) пока не будет продан весь товар. Даже, если они никак не связаны с товаром по документам, а вы получили отдельный акт на эти услуги. Это норма НК, Компания обязана распределять транспортные расходы на остаток товара. В БУ имеете право сразу списать в расходы, но Компании стараются сблизить БУ и НУ, поэтому списывают обычно одинаково данный вид расхода.
|
23.01.2014, 17:24 | #19 | |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.10.2013
Сообщений: 108
Спасибо: 0
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
Цитата:
|
|
23.01.2014, 17:34 | #20 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
Re: Вопросы по 8.2 для особо великодушных и терпеливых )
|
|
|