На днях открыли фирму. Проконсультируйте, пожалуйста!

[Вес`на]

Сообщение от sershova

по аренде. Есть договор, есть акт на всю сумму, а как списывать расходы?

если есть акт на полную сумму, то списывается единовременно датой акта

[sershova]

Сообщение от Вес`на

если есть акт на полную сумму, то списывается единовременно датой акта

да, есть акт именно на полную сумму. Значит можно разом списать? так можно значит? просто читаю в инете, пишут что ежемесячно надо..

[Аланда]

Сообщение от sershova

есть акт именно на полную сумму.

на мой взгляд,это "неправильный" АКТ.Не может быть Акт на аренду до 19 июля следующего года,акт на полную сумму арнды мог бы быть тольок в конце срока аренды.А если вы расторгнете договор до истечения срока.Если уж выдают Акты,то за месяц или прошедший квартал,но никак не вперед.Кстати при договорах аренды помещения можно вообще обойтись без ежемесячных актов,если есть договор и Акт приема-передачи помещения от арендодателя арендатору.На основании этих документов можно ежемесячно списывать аренду в расход.ИМХО

[sershova]

Сообщение от Аланда

на мой взгляд,это "неправильный" АКТ.Не может быть Акт на аренду до 19 июля следующего года,акт на полную сумму арнды мог бы быть тольок в конце срока аренды.А если вы расторгнете договор до истечения срока.Если уж выдают Акты,то за месяц или прошедший квартал,но никак не вперед.Кстати при договорах аренды помещения можно вообще обойтись без ежемесячных актов,если есть договор и Акт приема-передачи помещения от арендодателя арендатору.На основании этих документов можно ежемесячно списывать аренду в расход.ИМХО

Ну вот такие вот документы нам дали..а у меня есть и акт приема передачи) тогда можно как РБП оформить?

[Аланда]

sershova, вы заплатили вперед за весь срок аренды? Тогда можете считать это просто авансом, как и любому другому поставщику, и начислять аренду ежемесячно,оплата будет закрываться. Если не платили вперед,тогда тем более,ежемесячно списывайте по договору фактические расходы на аренду.Я более,чем не уверена,что такая аренда может относиться на РБП.Но это мое мнение.

[sershova]

Сообщение от Аланда

вы заплатили вперед за весь срок аренды? Тогда можете считать это просто авансом, как и любому другому поставщику, и начислять аренду ежемесячно,оплата будет закрываться. Если не платили вперед,тогда тем более,ежемесячно списывайте по договору фактические расходы на аренду.Я более,чем не уверена,что такая аренда может относиться на РБП.Но это мое мнение.

Да, заплатили всю сумму. Ну так они нам не дали ежемесячные акты..я сама должна посчитать ежемесячный платеж и его списывать? тогда каким числом? если 19 августа началась аренда, я списываю 31 августа? а сумма ежемесячная это сумма общая деленная на 11 месяцев, так?

[Аланда]

Сообщение от sershova

я списываю 31 августа? а сумма ежемесячная это сумма общая деленная на 11 месяцев, так?

Я думаю так,но вот у

Сообщение от Вес`на

если есть акт на полную сумму, то списывается единовременно датой акта

другое мнение. Так что уж и не знаю,как вам поступить.

[Вес`на]

Сообщение от sershova

заплатили всю сумму. Ну так они нам не дали ежемесячные акты..я сама должна посчитать ежемесячный платеж и его списывать?

ежемесячно начисляется аренда, если у вас есть ежемесячные акты или их нет вовсе, тогда вы сами ежемесячно начисляете арендную плату в учете согласно договору. А в случае, когда вам выписан акт на полную сумму, датой окончания аренды, то до даты акта в учете висит аванс

[Аланда]

Сообщение от Вес`на

когда вам выписан акт на полную сумму, датой окончания аренды, то до даты акта в учете висит аванс

Вот поэтому мне и не нравится такой Акт,потому что вся сумма аренды за год "упадет" в расходы за один последний месяц

[MarinaAnna]

Сообщение от Аланда

Вот поэтому мне и не нравится такой Акт,потому что вся сумма аренды за год "упадет" в расходы за один последний месяц

И мне не нравится. Я бы такой акт вообще не приходовала, так как он неправильный, а просто по договору аренды сделала бы РБП и списывала бы ежемесячно в расходы.

[sershova]

Сообщение от Аланда

когда вам выписан акт на полную сумму, датой окончания аренды, то до даты акта в учете висит аванс

Акт приема передачи помещения выписан от 19.08.15 г., а есть еще акт приема сдачи работ (о том, что услуга оказана в полном объеме за период с 19.08.15 по 19.07.16) датирован так же 19.08.15 г. Других доков мне не дадут..

[Аланда]

Сообщение от sershova

Акт приема передачи помещения выписан от 19.08.15 г

Вот этого АКта и договора на аренду лостаточно для того,чтобы ежемесячно списывать аренду в расход,а зачем арендодатель выдал Акт

Сообщение от sershova

о том, что услуга оказана в полном объеме за период с 19.08.15 по 19.07.16) датирован так же 19.08.15 г

не знаю.Я не стала бы списывать аренду за будущие месяцы на дату акта,договор может быть расторгнут,а расходы уже списаны......да и вообще не понимаю,как можно выдать АКТ в 2015 году о том,что услуга по аренде оказана до июля 2016 года.Я бы еще поняла,если такой АКТ они выдали по окончании аренды,но никак не заранее.ИМХО
Арендодатель работает без НДС и счетов фактур не выдает,как я поняла,да?

И счетов тоже не выставляет?

[Аланда]

Почитаем Налоговый кодекс (куда же мы без него)
ст.272

7. Датой осуществления внереализационных и прочих расходов признается, если иное не установлено статьями 261, 262, 266 и 267 настоящего Кодекса:

1) дата начисления налогов (сборов) - для расходов в виде сумм налогов (авансовых платежей по налогам), сборов и иных обязательных платежей;

(пп. 1 в ред. Федерального закона от 29.05.2002 N 57-ФЗ)

2) дата начисления в соответствии с требованиями настоящей главы - для расходов в виде сумм отчислений в резервы, признаваемые расходом в соответствии с настоящей главой;

(пп. 2 введен Федеральным законом от 29.05.2002 N 57-ФЗ)

3) дата расчетов в соответствии с условиями заключенных договоров ИЛИ дата предъявления налогоплательщику документов, служащих основанием для произведения расчетов, ЛИБО последнее число отчетного (налогового) периода - для расходов:



в виде сумм комиссионных сборов;

в виде расходов на оплату сторонним организациям за выполненные ими работы (предоставленные услуги);

в виде арендных (лизинговых) платежей за арендуемое (принятое в лизинг) имущество;

в виде иных подобных расходов;

[MarinaAnna]

Сообщение от Аланда

вообще не понимаю,как можно выдать АКТ в 2015 году о том,что услуга по аренде оказана до июля 2016 года.Я бы еще поняла,если такой АКТ они выдали по окончании аренды,но никак не заранее.ИМХО
Арендодатель работает без НДС и счетов фактур не выдает,как я поняла,да?

Аналогично. Как можно выписать Акт о том, что услуга оказана до июля 2016 года. Как она может быть оказана, если 2016 еще даже не наступил.

[Вес`на]

Сообщение от sershova

Акт приема передачи помещения выписан от 19.08.15 г., а есть еще акт приема сдачи работ (о том, что услуга оказана в полном объеме за период с 19.08.15 по 19.07.16) датирован так же 19.08.15 г. Других доков мне не дадут..

выбросите это акт и начисляйте аренду по договору ежемесячно. Я то думала, что акт у вас 19.07.16

[sershova]

Сообщение от MarinaAnna

Арендодатель работает без НДС и счетов фактур не выдает,как я поняла,да?

Да, без НДС и с/ф. А счета выставлял. Подскажите пожалуйста, так что же сделать? списывать через РБП или самой высчитать ежемесячную сумму списания?

[Аланда]

Сообщение от sershova

так что же сделать?

Мне кажется,все сошлись на мнении,что вы заплатили аванс поставщику услуг,а теперь ежемесячно

Сообщение от Вес`на

начисляйте аренду по договору

и аванс будет постепенно закрываться.
Не знаю,какой договор у вас с арендодателем,а у нас договор тоже на 11 месяцев,но в нем указана ежемесячная арендная плата и, кроме того, нам выставляются счета каждый месяц .Неужели у вас в договоре прописана общая сумма аренды за 11 месяцев?

[sershova]

Сообщение от Аланда

и аванс будет постепенно закрываться.
Не знаю,какой договор у вас с арендодателем,а у нас договор тоже на 11 месяцев,но в нем указана ежемесячная арендная плата и, кроме того, нам выставляются счета каждый месяц .Неужели у вас в договоре прописана общая сумма аренды за 11 месяцев?

Да, прописана общая сумма..

[sershova]

Спасибо всем большое за помощь!!!

[Вес`на]

Сообщение от sershova

прописана общая сумма..

тогда 31 августа начисляете аренду с 19.08 по 31.08. исходя из ежемесячной