Начисление меньше вычетов!

[Впервые главбух]

при вводе документа перерасчет НДФЛ он запрашивает период и подбираете какому сотруднику и нажимаете рассчитать он сам считает

[Марго 82]

неа не заполняет он мне эти 47 рублей

если я не считаю ему НДФЛ сентября то он мне пишет -260 рублей но про 47 рублей у него вообще нет ничего

[Впервые главбух]

У вас зарплата этому работнику с какого месяца? попробуйте с сентябрем посчитать

[Впервые главбух]

У меня была похожая фигня - с больничного НДФЛ в месяце выплаты больничного не удержался, и в следующем месяце выскочил долг за работником, ввела ему перерасчет НДФЛ и из следующего месяца он удержался нормально

[Марго 82]

зарплата с января

сентябрь вот щас ему начислила расчитала ему НДФЛ он мне заполнил без августа.
потом иду в перерасчет он мне пустоту ставит ничего ему не заполняет
если убираю сентябрь начисление и соотв НДФЛ делаю не проведенным то он мне в перерасчете тока ставит -260 (с 2000 на детей)

[Марго 82]

Впервые главбух, тут немного другая ситуация у вас был долг за сотрудником, я думаю что он бы и при нач зарплаты в закладке НДФЛ сам бы вам доначислил НДФЛ

а у меня то получается что я ему должна 47 рублей этих...

[Впервые главбух]

а 47 рублей откуда с июля что ли висят, если у него в августе ндфл нет, значит в июле удержано больше чем доход был?

[Впервые главбух]

Доход в карточке проверьте с начала года и на калькуляторе НДФЛ пересчитайте - не могли же они из воздуха взяться где-то переначисление было

[Марго 82]

да нет же

у меня в августе он проработал два дня и у него начисление получилось 1636 рублей

а вычет ему положен 2000 рублей.

тут мне программа в августе на закладке НДФЛ по нему и пишет -47 рублей.

(тут видимо она думает что дала ему вычет 1636 и должна еще остальное додать, где НДФЛ получается 47 рублей.)

я то думала что при расчете з/п за сентябрь она мне учтет эти 47 рублей НДФЛ, т.е. естественно мне их уменьшит, а нет, она берет НДФЛ с з/п сентября и усе.

[Впервые главбух]

первый раз такое вижу!!!!! А почему 47??? Непонятно, с остатка от 2000 НДФЛ считается??? Что-то тут не так.

[Марго 82]

ну смотрите как она посчитала

1636 начислено
положен вычет 2000

получается 1636-2000=364 (потипо это оставшаяся сумма неиспользованного вычета) умножаем на 13% вот и получается НДФЛ 47 рублей, якобы я должна сотруднику

Сообщение от Впервые главбух

Что-то тут не так.

ну то что нет ничего в предыдущих месяцах это точно все проверено

это вот с этим августом все связано

вот и спрашиваю как поступить если начислено 1636 а вычет 2000

[Марго 82]

вот если я ему в августе предоставляю 1000 вычет тока, то он мне при расчете з/п и НДФЛ за сентябрь добавляет еще и 1000 вычета с августа, т.е. сам мне вычет добирает

[Впервые главбух]

Сообщение от Марго 82

вот если я ему в августе предоставляю 1000 вычет тока, то он мне при расчете з/п и НДФЛ за сентябрь добавляет еще и 1000 вычета с августа, т.е. сам мне вычет добирает

А как вы ему вычет в 1000 предоставляете, если ему 2000 положено? Руками дату окончания ставите?

[Log_in]

дополнение к

Сообщение от Log_in

Неправильно, вычет предоставляется в пределах дохода.

Сообщение от НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ЧАСТЬ ВТОРАЯ

Статья 210. Налоговая база
...
3.
...
Если сумма налоговых вычетов в налоговом периоде окажется больше суммы доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, подлежащих налогообложению, за этот же налоговый период, то применительно к этому налоговому периоду налоговая база принимается равной нулю. На следующий налоговый период разница между суммой налоговых вычетов в этом налоговом периоде и суммой доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, подлежащих налогообложению, не переносится, если иное не предусмотрено настоящей главой.

[barmaley]

Однако, не стоит забывать, что налоговым периодом по НДФЛ является календарный год.
Коллеги, как обычно, забывают, что НДФЛ считается нарастающим итогом с начала года. Ведь как обычно бывает: берут начисления текущего месяца, уменьшают на вычеты текущего же месяца и от разницы берут 13%.
А как в НК: берется база с начала года, уменьшается на сумму вычетов с начала года и полученная разница умножается на 13%. Если полученный результат оказывается больше, чем сумма ранее перечисленного с начала года НДФЛ, то разница перечисляется в бюджет. Если результат, по каким-либо причинам, оказывается меньше, то в бюджет ничего не перечисляется. Как-то вот так

[Впервые главбух]

Вы опять за старое - у человека прога с разницы между вычетом и начислением НДФЛ удерживаете, а вы опять свою пропаганду - лучше подскажите что конкретно делать, а не как по-вашему мнению считать НДФЛ

[barmaley]

Сообщение от Впервые главбух Вы опять за старое - у человека прога с разницы между вычетом и начислением НДФЛ удерживаете, а вы опять свою пропаганду - лучше подскажите что конкретно делать, а не как по-вашему мнению считать НДФЛ Странные вы, коллеги. Кто в конечном счете отвечает за правильность расчета зп? Программа? Или, все же, бухгалтер? Не устраивает результат, возвращаемый программой - берете калькулятор в руки и... А вот как правильно посчитать НДФЛ при помощи калькулятора, я и написал, искренне пытаясь помочь. Странно, что это Вас, коллега, так задело. Программ, которые умели бы делать абсолютно все пока, слава богу, в природе не существует. Поэтому Ваш, коллега, труд все еще востребован. Однако, уже сейчас возник довольно большой процент бухгалтеров, которые по сути своей являются всего лишь пользователями программы, что, само по себе, довольно печально. P.S. Прошу прощения за офтоп. В полемику по этому поводу вступать не буду. Если модераторы сочтут, что пост не относится к обсуждаемой теме, то могут смело удалять.

[Log_in]

Сообщение от Впервые главбух

Вы опять за старое - у человека прога с разницы между вычетом и начислением НДФЛ удерживаете, а вы опять свою пропаганду - лучше подскажите что конкретно делать, а не как по-вашему мнению считать НДФЛ

это вы к чему? и кому?

[Марго 82]

Log_in, ну так это ж про год говорится

а что делать мне, когда вот такая ситуация?????????

Сообщение от Впервые главбух

подскажите что конкретно делать

ага плиз, да и наверняка ситуации были у кого такие

Сообщение от Впервые главбух

А как вы ему вычет в 1000 предоставляете, если ему 2000 положено? Руками дату окончания ставите?

нет, просто при начислении з/п на закладке НДФЛ считаю ему сама НДФЛ, с предоставленным вычетом, а вот в след месяце он мне в таком случае и дает вычет еще 1000 за август

[Log_in]

Сообщение от Марго 82

Log_in, ну так это ж про год говорится

на момент расчета налога, сумма вычетов с начала года не должна превышать суммы доходов с начала года (налогового периода), никаких недовычетных триста с лишком рублей и недоиспользованной льготы по НДФЛ в 47 рублей не будет, и не должно быть, а тем более проводки на эту сумму. Но в следующем месяце весь расчет будет произведен по новой, т.е. при соблюдении условий, ежемесячный вычет в полном размере будет умножен на количество месяцев использования этого вычета.