Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
27.08.2013, 22:13 | #601 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Научите. Подскажите.
Lilysha, И у меня на 8 руб не сходится, но искать ошибку, я не очень старалась, болею, поэтому сейчас не могу разбираться, до конца недели надо вылечиться, а то в отпуск придется больной ехать.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
27.08.2013, 22:47 | #603 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Научите. Подскажите.
Lilysha, Вот посмотрела твою оборотку по 91 счету : должно быть Дт 91 6108, а Кт 91 = 6100. А прибыль по Кт 99 почему прописала то 449707, а 449715 ? А ?
Налогооблагаемую базу считаем : Кт 90 = 849600 выручка минус Дт 90.2 = 270285 себестоимость минус Дт 90.3 = 129600 НДС равно валовая прибыль = 449715, но это только валовая прибыль, с нее мы налог не считаем, так как у нас есть еще доход по 91 счету и расход по 91 счету, поэтому К валовой прибыли мы прибавляем доход по 91 счету 6100 и минус расход по 91 счету 6108 равно налогооблагаемая прибыль = 449707 с этой суммы мы и считаем налог на прибыль и он у нас будет 89941.4 В общем не могу понять на каком этапе теряются 8 руб, надо всю задачу просматривать занова, все самолетики просматривать и оборотку тоже всю проверять.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Lilysha (28.08.2013) |
27.08.2013, 22:49 | #604 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Научите. Подскажите.
LiGro, Неее, укус уже после двухмесячного лечения заживает, простыла, а вернее от внука инфекцию схватила, его то быстро вылечили, а мы с дочкой сразу после него заболели, дочь уже вылечилась, а я разболелась, не успела на начальном этапе болезни подхватить и сразу заглушить. В общем чихаю, сопли рекой. Хорошо что еще успела, чтобы в бронхит не перешло. А то у меня сразу кашель переходит быстренько в бронхит и потом долго лечусь.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
28.08.2013, 08:56 | #605 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2012
Адрес: Киров
Сообщений: 579
Спасибо: 4
|
Re: Научите. Подскажите.
Цитата:
Я что-то тоже второй день температурю, уже на улице прохладно, а переходить на осеннюю одежду как-то не хочется, все лето "продлеваю"(сейчас погоду не поймешь), вот и продуло меня, сейчас сижу в комнате, в изоляции, чтобы родных не заразить
__________________
"Не делай ничего с первого раза, иначе никто не оценит, как это было сложно." |
|
28.08.2013, 09:45 | #606 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2012
Адрес: Киров
Сообщений: 579
Спасибо: 4
|
Re: Научите. Подскажите.
Я определила налоги: НДФЛ и транспортный налог, помогите, пожалуйста, как определить НДС во вкладке "Налоги, уплачиваемые при общей системе налогообложения"
__________________
"Не делай ничего с первого раза, иначе никто не оценит, как это было сложно." Последний раз редактировалось Lilysha; 28.08.2013 в 09:48. |
28.08.2013, 12:48 | #607 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Научите. Подскажите.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
Сказали спасибо: | Lilysha (28.08.2013) |
28.08.2013, 17:15 | #608 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2012
Адрес: Киров
Сообщений: 579
Спасибо: 4
|
Re: Научите. Подскажите.
Проверь, пожалуйста в хоз. операциях проводки в разделе 7 и 23 я что-то не могу понять со сч. 76 АВ, и сч 62,1,2.
__________________
"Не делай ничего с первого раза, иначе никто не оценит, как это было сложно." |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
28.08.2013, 17:47 | #609 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Научите. Подскажите.
Проводки по этой операции должны быть такие :
Получен аванс от покупателя Дт 51 Кт 62.2 = 59000 руб Выписана с/фактура на аванс Дт 76.АВ Кт 68 = 9000 руб После того, как произошла реализация Дт 62.1 Кт 62.2 = 59000 руб произошел зачет аванса и Дт 68 Кт 76.АВ - восстановлен НДС при реализации
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
28.08.2013, 18:48 | #610 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2012
Адрес: Киров
Сообщений: 579
Спасибо: 4
|
Re: Научите. Подскажите.
У меня получилась сумма НДС 103 860=(12960+9000)-(25740-9000).
Еще задам глупый вопрос по НДС я сейчас заполняю журнал по практике, но мне не повезло с бухгалтером, к сожалению она не смогла толком объяснить... у меня возник вопрос: в продуктовый магазин поставщики привозят товар, а с товаром накладные и счет-фактуры, в нем выделен ндс, для чего он нужен и нужен ли для возмещения ндс, организация является плательщиком ЕНВД.
__________________
"Не делай ничего с первого раза, иначе никто не оценит, как это было сложно." |
28.08.2013, 19:15 | #611 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Научите. Подскажите.
Сумма НДС к уплате :
(129600 + 9000) - (25740 + 9000) = 103860 руб. или по другому 129600 + 9000 - 25740 - 9000 = 103860 руб
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. Последний раз редактировалось MarinaAnna; 28.08.2013 в 19:18. |
Сказали спасибо: | Lilysha (28.08.2013) |
28.08.2013, 19:29 | #612 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Научите. Подскажите.
Поставщики являются плательщиками НДС, то есть находятся на системе ОСНО, при отгрузке товара они обязаны выписать накладную и с/фактуру, в этих документах должен быть выделен НДС, покупатель при оплате товара, на основании этих документов, в платежном поручении пишет : Оплата за товар по накладной (или счета) №.... от..... в т.ч. НДС (к слову: если покупается товар у поставщика на УСН, то в п/п пишется без НДС). Но так как покупатель находится на ЕНВД, то НДС он в бюджет не предъявляет, включает этот НДС в стоимость товара. Книги покупок и продаж, раз фирма на ЕНВД не заполняет и НДС отдельно на 19 счете не учитывает, так как сумма НДС включается в стоимость товара и учитывается вместе с товаром.
Например: если покупатель на ЕНВД, у поставщика он купил товар за 118 руб, в т.ч. НДС 18 руб, то приходует на 41 счет товар по цене 118 руб. Если покупатель на ОСНО, то товар на 41 счет приходуется по цене 100 руб, а 18 руб приходуются на 19 счет, а потом в дальнейшем предъявляется в бюджет. Поэтому фирма на ЕНВД НДС не возмещает, но документы, которые выдает поставщик, хранить нужно, для того, чтобы в случае камеральной проверки у поставщика, налоговая будет запрашивать копии документов у контрагента, то есть у покупателя.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
28.08.2013, 19:31 | #613 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Научите. Подскажите.
Lilysha, Будь внимательна, для бухгалтера внимательность очень важное качество.
129600, а ты пишешь 12960 - невнимательна !!!!! Ладно, я, я твою задачу уже не один раз цифры смотрела и знаю цифры, а кто-то другой бы стал твою арифметику проверять ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
28.08.2013, 21:31 | #614 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2012
Адрес: Киров
Сообщений: 579
Спасибо: 4
|
Re: Научите. Подскажите.
Цитата:
пойти на бухгалтера выучится, не люблю в себе эту сторону, где сложней и не понятней для меня, туда и лезу Брат на менеджера выучился ручку и калькулятор в руки не брал...а мне не захотелось по его стопам пойти, наверно зря, бухгалтерия это реально сложно, если нет природного таланта...
__________________
"Не делай ничего с первого раза, иначе никто не оценит, как это было сложно." |
|
28.08.2013, 21:49 | #615 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Научите. Подскажите.
Lilysha, Зато бухгалтер профессия всегда востребуемая, не может существовать фирма без бухгалтера, даже самая маленькая, потому что директора "не рубят" как посчитать налоги и заполнить декларации и баланс , отчеты в фонды и т.д., мы здесь опытные и то не всегда сразу разбираемся после выхода очередного какого нибудь закона.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
28.08.2013, 23:40 | #616 | |
Хочу все знать!
Регистрация: 09.12.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 4,402
Спасибо: 102
|
Re: Научите. Подскажите.
Цитата:
|
|
29.08.2013, 00:12 | #617 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Научите. Подскажите.
Джессика, Ну вот а сейчас у тебя еще раз возникнет изучить бухгалтерию.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
29.08.2013, 08:39 | #618 |
Хочу все знать!
Регистрация: 09.12.2009
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 4,402
Спасибо: 102
|
Re: Научите. Подскажите.
|
29.08.2013, 09:43 | #619 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2012
Адрес: Киров
Сообщений: 579
Спасибо: 4
|
Re: Научите. Подскажите.
Цитата:
У нас на курсе 3 женщины учатся за счет организации (они продавцами были), просто потому что организациям нужны бухгалтера, а почему бы бесплатно и сразу не взять студента!!!??
__________________
"Не делай ничего с первого раза, иначе никто не оценит, как это было сложно." Последний раз редактировалось Lilysha; 29.08.2013 в 09:46. |
|
29.08.2013, 09:52 | #620 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2012
Адрес: Киров
Сообщений: 579
Спасибо: 4
|
Re: Научите. Подскажите.
Подскажите, пожалуйста, как определить налог на имущество, написано в задании(я его вставила с боку в хоз. операциях), что способ начисления амортизации линейнай, но срок полезного использования не указан,как тогда определить остаточную стоимость?
__________________
"Не делай ничего с первого раза, иначе никто не оценит, как это было сложно." |
|
|