Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
23.03.2010, 17:56 | #102 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.09.2009
Сообщений: 604
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по УСН
Милые дамы, вопрос не совсем по теме, но надеюсь ответите. УСН 15%, раздельный учет. расходы берутся пропорционально выручки. пропорции складываются в разрезе кварталов разные. пересчитать погоду или следует так и оставить? спасибо
|
24.03.2010, 13:54 | #103 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 02.03.2007
Сообщений: 160
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по УСН
Здравствуйте! Наше предприятие находится на УСН (15%). Собираемся сдавать декларацию за 2009 год. В налоговой помимо декларации требуют реестр расходов. Правомерно ли Это? Чем мы сможем мотивировать, если это не правомерно?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
24.03.2010, 13:57 | #104 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Декларация по УСН
Если у вас убытки были по 2009 году, то обычно требуют и реестр и пояснительную записку и комиссия будет. А если нет убытков, то ... не представляю зачем им это.
|
24.03.2010, 14:06 | #106 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 01.03.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 175
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по УСН
Luna, Абсолютно правомерно.
|
24.03.2010, 14:12 | #108 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 01.03.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 175
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по УСН
Luna, Но книгу доходов и расходов вы обязаны зарегистрировать в налоговой
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
24.03.2010, 16:10 | #110 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 02.03.2010
Сообщений: 101
Спасибо: 2
|
Re: Декларация по УСН
Очень любопытно! Я исхитрилась и вышла на единый налог (увеличила доходы списанием просроченной кредиторской задолженности). Лучше уж заплатить, чем напрашиваться на камералку. Но в 1 квартале у меня были только расходы, налоговая захочет реестр? Это КУДиР? Или где-то отдельно можно распечатать реестр расходов? У меня 1С 7.7.
|
24.03.2010, 19:23 | #111 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 01.03.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 175
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по УСН
ТаткаTatka, Лучше уж заплатить, чем напрашиваться на камералку.
|
25.03.2010, 10:47 | #112 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 01.02.2010
Адрес: М.О.
Сообщений: 93
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по УСН
посмотрите, пож. мои расчеты ООО (УСН 6%)
стр. 030 - прочерк стр. 040 - 22260 руб. (доход был 371000 руб.) стр. 050 - 22260 (доходов не было) стр. 060 - прочерк стр. 210 - 391660 руб. стр. 260 - 23500 руб. стр. 280 - 3000 руб. стр. 060 - прочерк. стр. 070 - 1500 руб. Налог заплатили 23165, следовательно переплатили 1500 руб. Ее нигде не отражаем, эта сумма будет висеть переплатой на нашем лицевом счете. Правильно ли все посчитано и заполнено?!
__________________
Учиться, учиться и еще раз учиться. |
25.03.2010, 11:02 | #113 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 01.02.2010
Адрес: М.О.
Сообщений: 93
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по УСН
И еще вопрос, судя по моим расчетам, мы переплатили налог.
Но возмещать его не хотим. Можно показать в строке 280 не полную сумму уплаченных взносов ОПС, а только в том размере, чтоб к возмещению не было налога?
__________________
Учиться, учиться и еще раз учиться. |
25.03.2010, 13:36 | #114 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 01.03.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 175
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по УСН
Lali, Да можно, только не пойму почему 1500 руб. По-моему 2665 руб., может быть я ошибаюсь конечно.
|
25.03.2010, 14:09 | #115 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Декларация по УСН
Lali, а за полугодие и 9мес. ПФР не платили получается? Тогда всё верно, кроме стр.70
стр.70 в вашем примере 22260-(23500-3000)= 1760 а в лицевом счете у вас будет переплата 23165-20500= 2665 |
26.03.2010, 06:27 | #116 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 01.02.2010
Адрес: М.О.
Сообщений: 93
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по УСН
Спсибо! Разобралась!
__________________
Учиться, учиться и еще раз учиться. |
26.03.2010, 09:29 | #117 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 04.03.2010
Сообщений: 9
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по УСН
Подскажите пож. такой вопросик :"Налогоплательщик имеет право в следующие налоговые периоды включить сумму разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой налога, исчисленной в общем порядке, в расходы при исчислении налоговой базы" Так вот эта разница раньше показывалась в декларации (за 2008 год) по строке 030, а сейчас куда ее ставить??
|
27.03.2010, 06:00 | #118 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 27.03.2010
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по УСН
Суммы нельзя перекидывать т.к. 1% и 15% имеют разные КБК. Советую 1% перечислить, написать письмо в налоговую с просьбой зачесть авансы 2009 года в счёт предстоящих в 2010 году. Если налоговая не вредная,то пойдёт Вам навстречу,если вредная,то эти авансы должны пойти в зачёт расходов в 2010 году.
|
27.03.2010, 12:10 | #119 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 01.03.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 175
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по УСН
Olga_buh, Заплатить 1%, а 15% будет висеть переплатой на карточке налогоплотельщика, учтете в следующем году.
|
27.03.2010, 16:25 | #120 |
статус: ведущий бухгалтер
|
Re: Декларация по УСН
Скажите пожалйста, у нас УСН 6%, в декларации в строках 030, 040, 050 сумма ставится начисленные 6% или начисленные 6%- уплаченный ОПС??? меня переклинило
|
|
|