Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

[SМила]

Добрый день, подскажите, совсем запуталась. Мы продали помещение с убытком, в бухгалтерском учете я делаю соответств проводки и у меня убыток, это понятно. А вот в налоговом получается что убыток сразу списать нельзя, списываем постепенно. Получается по налоговому учету прибыль? И надо заплатить налог?
Подскажите кто может

[ГЛБ]

Сообщение от SМила

Получается по налоговому учету прибыль?

по декларации у вас прибыль получилась? если, да, то

Сообщение от SМила

надо заплатить налог

[SМила]

Других операции за отчетный период не было, соответственно и результат только от продажи недвижимости. Рассуждали так: если в налоговом списать убыток сразу нельзя, получается прибыль от продажи,допустим продали за 4 мил (без НДС), остат. сто-сть 6 мил. Убыток 2 мил.(в БУ)
В налоговом тоже, но списать сразу нельзя, получается прибыль?

[Наталья Громова]

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста:
В первом квартале у меня выходил убыток. Я сознательно, чтобы его не показывать, уменьшила сумму внереализационных расходов (курсовые разницы: у меня было 70000 руб, а я в декларации написала 40000 руб). У меня получилась минимальная прибыль и я заплатила с нее налог.
Вопрос вот в чем: можно ли мне во втором квартале учитывать эту курсовую разницу в 30000 руб (на которую я уменьшила в первом квартале)? Т.е. указать все 70000 руб + та разница, которая у меня еще по второму кварталу получилась (расходы ведь нарастающим итогом считаются)? Или могу только 40000+а разница, которая у меня еще по второму кварталу получилась?
Заранее спасибо за помощь!

[Анталья]

Добрый день! И у меня вопрос по заполнению декларации: убытки за 2011г - 220 тыс, в балансе убытки - 40 тыс, т.к. прибыль была в 2010 году 180 тыс. В 2012 году заявляю убытки, которые по декларации(220тыс) или по балансу(40тыс)? Очень нужен ваш ответ.

[a777aa]

И у меня вопрос совсем новичка:

В инструкции указано, что декларация по прибыли заполняется нарастающим итогом в течение года. Это означает, что все суммы по выручке и признаваемых расходов общей суммой идут и нигде в декларации не детализируются поквартально?

А как быть тогда с суммой исчисленного налога? Она тоже нарастающим итогом? А налог к доплате в бюджет тогда именно этот квартал показывает?

Сумма выручки, насколько я понимаю, должна совпадать с суммой в отчете о прибылях и убытках?

Спасибо заранее!

[Среда]

Сумма исчисленного налога тоже нарастающим, но если Вы посмотрите строки ниже, то там ставятся суммы начисленных ранее авансовых платежей. Вот во 2м квартале Вы поставите туда то, что у Вас было начислено в 1м. Т.о. к уплате будет начислено за пол года мину начислено за 1кв., т.е. доплата как бы за квартал.
Да, сумма выручки должна совпадать.

[a777aa]

Сообщение от Йожык;

строки ниже, то там ставятся суммы начисленных ранее авансовых платежей. Вот во 2м квартале Вы поставите туда то, что у Вас было начислено в 1м. Т.о. к уплате будет начислено за пол года мину начислено за 1кв., т.е. доплата как бы за квартал.

Спасибо за ответ!
Как назло сегодня сдал без указания авансовых за I квартал..
И что теперь будет? Они начислят больше налога чем нужно или можно указать это в декларации за III кв?
Или придется ехать пересдавать?

[Среда]

И сдали уже? Шустро )))
В принципе, через какое-то время Вам придет письмо из ИФНС, в котором они укажут на ошибку и попросят её объяснить и подать корректировку.
Ну и да, заплатить пока придется столько, сколько сами же и указали, т.е. без учета авансов.
Можете не дожидаться, а подать сразу. Тогда не нужно будет переплачивать.
А в декларации за 9 мес. Вы укажете то, что было начислено по итогам полугодия. (Не то, что к уплате, а то, что начислено).

[SCORPION06]

Добрый день! Подскажите пожалуйста, как высчитать налог на прибыль по строительной организации ООО, на ОСНО?

[Аланда]

Сообщение от SCORPION06

как высчитать налог на прибыль по строительной организации ООО, на ОСНО

От доходов отнять расходы,получится прибыль,вычислить 20% это и будет налог на прибыль от суммы прибыли.
Извините,но на такой вопрос иначе ответить не могу.
Поконкретнее напишите,что вам непонятно.

[SCORPION06]

суммы берутся за минусом НДС?

[Аланда]

Сообщение от SCORPION06

суммы берутся за минусом НДС?

За минусом.

[SCORPION06]

Сообщение от Аланда

За минусом.

спасибо!!!!!

[Аланда]

SCORPION06, и это все,что вы хотели узнать?!
я вот не написала еще,что 20% налога делятся по бюджетам: 18% в Федеральный,2% в бюджет субъекта федерации.Может быть ,вам пригодится и эта информация

[Vareshka]

Аланда, строки с 290 по 340 в годовой декларации вообще не запоняются, так ведь?

[Аланда]

Сообщение от Vareshka

строки с 290 по 340 в годовой декларации вообще не запоняются, та

Не могу сказать точно,потому что ежемесячных авансов не платим,нужно смотреть порядок заполнения декларации.

[Veselenochka]

Сообщение от Vareshka

строки с 290 по 340 в годовой декларации вообще не запоняются, так ведь?

если это авансы ежемесячные -да, в годовой они не заполняются

[JUter]

Ваши действия:
1.)Провести и проверить первичные документы (поля НДС/БЕЗ НДС)
2.)нужно закрыть месяца,
3.)провести операции по налоговому учету
4.)просмотреть ОСВ
5.) провести анализ БУ
6.)сравнить БУ и НУ
Потом в реглментных записать отчет и мой совет-перепроверьте его ,перед тем как сдать.

[Дебет и кредит]

Здравствуйте! помогите, пожалуйста! открыли в 2013г обособленное, баланса, рс/сч нет, и голова и ОП относятся к одной налоговой, заполняю по голове декларацию:
прибыль: 637503
налог (2%) 12750
налог (18%) 114750
Авансовые уплаченные:
в ФБ 8234
в РБ 74104
Сумма налога к доплате Лист 02 (продолжение):
в ФБ (по строке 270) 4516
в РБ (по строке 271) 40646

Заполняю приложение 5 по голове, сумма налога по строкам 070,100,120= 76504 (в декларации по ОБ соответственно 38246), и эта сумма 76504 идет в раздел 1 к доплате, без минуса авансовых за 1 кв, хотя по строке 271 листа 02 стоит верная сумма, что я делаю не так? очень нужна Ваша помощь!!!