НДФЛ с суммы арендной платы

[Veselenochka]

Сообщение от Lena D

С 60т.р. НДФЛ 7800р. А я ведь выплатила 60, хотя должна была выплатить по идее 52500. (т.е 60-7800 с них =на руки 52200), а сейчас получиться, что мой физик получил доход больше на 7800 и я с него не удержала НДФЛ т.е. 1014, все в одно и выливается

ставите в начисление не 67800, а 60 000
ндфл 7800, сколько начислили столько и перечислили
а физику пойдет к выплате 52 200, а реально выплаченго 60 000 - т.е переплата 7800
таким образом налог у вас идет ровно, а с физиком скорректируете в январе

[Lena D]

Сообщение от Veselenochka

ставите в начисление не 67800, а 60 000

Veselenochka, у меня и так в начислениях 60000

Сообщение от Veselenochka

а физику пойдет к выплате 52 200, а реально выплаченго 60 000 - т.е переплата 7800
таким образом налог у вас идет ровно, а с физиком скорректируете в январе

И какие последствия таких действий? У меня на лицо занижение ндфл, получается я специально, выплатила физику 7800 и не удержала с них НДФЛ.

[Впервые главбух]

Сообщение от Veselenochka

нет конечно. как вы в справке за 2010 покажете оплату 2011?

А почему нельзя? в справках же нет перечислено есть начислено и удержано, можно же начисления и удержания откорректировать, а перечислить в этом году за прошлый

[Lena D]

Сообщение от Lena D

Цитата:
Сообщение от Veselenochka
а физику пойдет к выплате 52 200, а реально выплаченго 60 000 - т.е переплата 7800
таким образом налог у вас идет ровно, а с физиком скорректируете в январе

И какие последствия таких действий? У меня на лицо занижение ндфл, получается я специально, выплатила физику 7800 и не удержала с них НДФЛ.

Не молчите пожалуйста, как выкрутиться?

[Veselenochka]

Сообщение от Lena D

И какие последствия таких действий? У меня на лицо занижение ндфл, получается я специально, выплатила физику 7800 и не удержала с них НДФЛ.

из чего это следует?

Сообщение от Впервые главбух

А почему нельзя? в справках же нет перечислено есть начислено и удержано, можно же начисления и удержания откорректировать, а перечислить в этом году за прошлый

так в том-то и дело - что удержано меньше чем надо
а перечислить в этом году за прошлый можно конечно, можно и штраф заплатить при случае - сумма-то смешная

[Lena D]

Сообщение от Veselenochka

из чего это следует?

Veselenochka, ну как из чего? Ведь физлицо получило доход 7800, а НДФЛ с него не исчислен и неудержан

[Veselenochka]

Сообщение от Lena D

Veselenochka, ну как из чего? Ведь физлицо получило доход 7800, а НДФЛ с него не исчислен и неудержан

ну да...

Lena D, делайте как есть - ну заплатите 200 руб штрафа - мороки больше получется

[Lena D]

Сообщение от Veselenochka

делайте как есть - ну заплатите 200 руб штрафа - мороки больше получется

Значит я сделаю так: Укажу в строке 5.3. сумма налога исчисленного 8814, в строке 5.4. сумма налогу удержанная 7800. А разницу 1014 в какую строку 5.7. сумма налога, не удержанная налоговым агентом? Далее плачу пени за не уплату в размере 1/300 и жду от налоговой письмо на штраф в размере 202,8? Они меня в последствии не будут дергать?

[Veselenochka]

а я не пойму - за 2010 год по какой форме отчитываемся? по новой?

[Lena D]

Сообщение от Veselenochka

за 2011 года по какой форме отчитываемся? по новой?

Да только за 2010г новая форма от 17.11.2010г.

[Veselenochka]

Сообщение от Lena D

Значит я сделаю так: Укажу в строке 5.3. сумма налога исчисленного 8814, в строке 5.4. сумма налогу удержанная 7800. А разницу 1014 в какую строку 5.7. сумма налога, не удержанная налоговым агентом? Далее плачу пени за не уплату в размере 1/300 и жду от налоговой письмо на штраф в размере 202,8? Они меня в последствии не будут дергать?

ну если и дернут - переживете

[Lena D]

Сообщение от Veselenochka

ну если и дернут - переживете

Veselenochka, ох как не хочется мне с ними лишний раз сталкиваться, все из-за торопыжничества, правильная поговорка "Поспешишь, людей насмешишь"

[Lena D]

Я вот этого понять все ни как не могу: "Компания удержала не всю сумму НДФЛ с сотрудника, который продолжает работать
Этот вариант возможен, если задолженность по налогу за 2010 год организация удержит с сотрудника в 2011 году (до момента подачи в налоговую инспекцию справки по форме № 2-НДФЛ). В этом случае в разделе 5 справки о доходах нужно указать не только операции, совершенные в предыдущем году, но и операции, связанные с НДФЛ предыдущего года, произведенные в I квартале текущего года." Это связано только с сотрудниками или физики тоже могут прокатить?

[Veselenochka]

Lena D, есть великое множетсво писем минфина и налоговых советников - как правильно поступать в такой ситуации. и как вариант там есть сдавать уточненную налоговую справку после уплаты налога.
на мой взгляд - это все равно ошибка - налога удержано меньше чем должно было быть удержано..

[Lena D]

Сообщение от Veselenochka

налога удержано меньше чем должно было быть удержано..

Ну да Вы правы, но так хоть пени за несвоевременное перечисление в бюджет, а так, за не удержание еще и штраф

[Впервые главбух]

Сообщение от Veselenochka

из чего это следует?

так в том-то и дело - что удержано меньше чем надо
а перечислить в этом году за прошлый можно конечно, можно и штраф заплатить при случае - сумма-то смешная

ничего не поняла - почему нельзя откорректировать удержания?, потому что с сотра не удержано?
Я тоже обсчиталась с уволенной удержала меньше НДФЛ из-за неправильного вычета, так я ей в справке откорректировала внесла от её имени в кассу эти деньги, а перечислила после нового года, мне что тоже за это что-то будет не пойму ?

[Veselenochka]

Сообщение от Впервые главбух

ничего не поняла - почему нельзя откорректировать удержания?, потому что с сотра не удержано?

как их можно откорректировать?
налог должен быть удержан и перечислен в бюджет в день выплаты дохода - если это не произошло - это в любом случае ошибка

[Впервые главбух]

Сообщение от Veselenochka

как их можно откорректировать?
налог должен быть удержан и перечислен в бюджет в день выплаты дохода - если это не произошло - это в любом случае ошибка

Ну ошибка, что не перечислила вовремя, , так пусть лучше не перечислила чем не удержала - или я не права?

[Veselenochka]

Сообщение от Впервые главбух

так пусть лучше не перечислила чем не удержала - или я не права?

на мой взгляд разницы нет - не удержала и не перечислила, или удержала но не перечислила - в бюджет деньги все равно не попадают хотя во втором варианте конечно проще ситуацию исправить

[Lena D]

Сообщение от Впервые главбух

а перечислила после нового года, мне что тоже за это что-то будет не пойму ?

Да с новыми поправками, теперь это не прокатит, раньше можно было только пенями отделаться, а сейчас, если не удержали, как было до изменений в НК, то будьте добры заплатить штраф 20% от не удержанной и неперечисленной суммы налога

Сообщение от Впервые главбух

внесла от её имени в кассу эти деньги

И что получается, вам сотрудник внес в кассу деньги для перечисления налога, а вы его продержали в кассе и заплатили только после нового года? Как то не очень хорошо получается.