Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Зарплата и кадры > Зарплатные налоги и сборы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 11.02.2020, 23:27   #1
Главный бухгалтер
 
Аватар для баттерфляй
 
Регистрация: 10.09.2007
Сообщений: 811
Спасибо: 0
По умолчанию 6 НДФЛ

Добрый вечер. Коллеги, подскажите пожалуйста, запуталась с 6 НФДЛ, была найдена ошибка в расчете зарплаты в январе 2019, после пересчета получилось что мы остались должны сотруднику , задолженность погасили в декабре, не могу разобраться как теперь откорректировать 6 НДФЛ, показать погашение в 4 квартале, или же нужно показывать погашение задолженности таким образом: к примеру на конец января осталась задолженность 500 р., в феврале при выплате аванса , считаю, что в этой сумме ( в авансе) находится 500 р., и т.д. т.е. получается корректирую весь год . спасибо
баттерфляй вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.02.2020, 02:45   #2
бух, просто бух
 
Аватар для ML2209
 
Регистрация: 10.10.2008
Сообщений: 1,639
Спасибо: 82
По умолчанию Re: 6 НДФЛ

ошибка в январе 19, а доначислили когда?
ML2209 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.02.2020, 13:47   #3
Главный бухгалтер
 
Аватар для баттерфляй
 
Регистрация: 10.09.2007
Сообщений: 811
Спасибо: 0
По умолчанию Re: 6 НДФЛ

Добрый день. спасибо за ответ. уже для себя определилась как буду делать корректировки. Зарплату всю пересчитали по этому сотруднику. Корректировку я просто сдам за 1 квартал т.к. там изменилась зарплата и конечно нужно будет 2 и 3 квартал исправлять, т.к. нарастающим раздел 1 изменится , а погашение задолженности покажу в 4 квартале ( что-то я заморочилась с этими авансами, ошибку обнаружили , напишем объяснительную и покажем погашение в 4 квартале)
баттерфляй вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 12.02.2020, 18:11   #4
бух, просто бух
 
Аватар для ML2209
 
Регистрация: 10.10.2008
Сообщений: 1,639
Спасибо: 82
По умолчанию Re: 6 НДФЛ

я бы доначислила в декабре, про компенсацию работнику за задержку не забудьте.
ML2209 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.02.2020, 10:12   #5
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 21.04.2011
Сообщений: 140
Спасибо: 2
По умолчанию Re: 6 НДФЛ

здравствуйте!

Как в справке 2-НДФЛ и расчете 6-НДФЛ отразить удержание и уплату налога с выплаты, произведенной в декабре, в апреле?т. е доход по коду 4800 выплачен в декабре 2018, а удержан и уплачен в апреле 2019г
ОЛЬГА АК 83 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.02.2020, 12:29   #6
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: 6 НДФЛ

Цитата:
Сообщение от ОЛЬГА АК 83 Посмотреть сообщение
удержание и уплату налога с выплаты, произведенной в декабре
должно быть отражено в 6-НДФЛ за 4кв (или за 1й кв. если срок перечисления налога выпадает на январь)
Вы ведь доход работнику выплатили за минусом НДФЛ? Значит на дату выплаты НДФЛ бул уже удержан.

100 Дата получения дохода
110 Дата удержания налога (совпадает с датой выплаты)
120 Крайняя дату для выплаты налога

и ФНС увидит, что вы его не заплатили
А вот в апреле заплатили, но уже указывать это нигде не надо.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.02.2020, 12:34   #7
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 21.04.2011
Сообщений: 140
Спасибо: 2
По умолчанию Re: 6 НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
должно быть отражено в 6-НДФЛ за 4кв (или за 1й кв. если срок перечисления налога выпадает на январь)
Вы ведь доход работнику выплатили за минусом НДФЛ? Значит на дату выплаты НДФЛ бул уже удержан.

100 Дата получения дохода
110 Дата удержания налога (совпадает с датой выплаты)
120 Крайняя дату для выплаты налога

и ФНС увидит, что вы его не заплатили
А вот в апреле заплатили, но уже указывать это нигде не надо.
добрый день. вопрос в том что не удержали налог в декабре, а удержали и уплатили в апреле
ОЛЬГА АК 83 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.02.2020, 12:37   #8
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: 6 НДФЛ

Цитата:
Сообщение от ОЛЬГА АК 83 Посмотреть сообщение
не удержали налог в декабре
т.е. выплатили сотруднику весь доход?


Цитата:
Сообщение от ОЛЬГА АК 83 Посмотреть сообщение
а удержали и уплатили в апреле
с какого-то иного дохода?

Я бы предпочла во всех отчётах оражать так, как должно быть, без всяких внутренних косяков.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 17.02.2020, 13:01   #9
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 21.04.2011
Сообщений: 140
Спасибо: 2
По умолчанию Re: 6 НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
т.е. выплатили сотруднику весь доход?



с какого-то иного дохода?

Я бы предпочла во всех отчётах оражать так, как должно быть, без всяких внутренних косяков.
да, сверхнорм суточные выплатили
ОЛЬГА АК 83 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.02.2020, 13:08   #10
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: 6 НДФЛ

как вариант - отразить НДФЛ как удержанный, тогда по сотруднику повиснет переплата и тогда Вы сможете на эту переплату уменьшить его какой-то следующий доход.
А так, если Вы начислили и выплатили, то позднее не имеете права чего-то там с сотрудника удерживать. Ваши ошибки - не его проблемы.
Посему вопрос: делали Вы перерасчёт того начисления? Отразили ли удержание?

Теперь по отчётности:
как вариант - в годовых надо было указать сумму НДФЛ как начисленную, но не удержанную и соответственно в 6-НДФЛ отразить её в первом разделе, как не удержанный и в 2-НДФЛ сдать с признаком не возможности удержать.
Как-то так.

А вы получается вообще эту сумму никак в годовой отчётности не отразили?
И хотите отразить сейчас?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
ОЛЬГА АК 83 (17.02.2020)
Старый 17.02.2020, 13:12   #11
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 21.04.2011
Сообщений: 140
Спасибо: 2
По умолчанию Re: 6 НДФЛ

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
как вариант - отразить НДФЛ как удержанный, тогда по сотруднику повиснет переплата и тогда Вы сможете на эту переплату уменьшить его какой-то следующий доход.
А так, если Вы начислили и выплатили, то позднее не имеете права чего-то там с сотрудника удерживать. Ваши ошибки - не его проблемы.
Посему вопрос: делали Вы перерасчёт того начисления? Отразили ли удержание?

Теперь по отчётности:
как вариант - в годовых надо было указать сумму НДФЛ как начисленную, но не удержанную и соответственно в 6-НДФЛ отразить её в первом разделе, как не удержанный и в 2-НДФЛ сдать с признаком не возможности удержать.
Как-то так.

А вы получается вообще эту сумму никак в годовой отчётности не отразили?
И хотите отразить сейчас?
в отчетности за 2018 год отразили как не удержанный 2 ндфл и 6 ндфл. а в 2019 году апрель ничего не отразили, просто удержали и заплатили в бюджет. сижу разбираюсь за старым бухгалтером.
теперь у меня вопрос : как мне отразить удержание и уплату налога во втором квартале 2019году. (подать уточненку если это потребуется)
ОЛЬГА АК 83 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.02.2020, 14:23   #12
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: 6 НДФЛ

да уж...
насколько я понимаю (могу и ошибаться), коли уж в 2-НДФЛ отразили как не удержанный, то и не надо было ничего удерживать...


Цитата:
Сообщение от ОЛЬГА АК 83 Посмотреть сообщение
просто удержали
может всё же не просто? А сделали перерасчёт прошлого начисления? Иначе нельзя просто взять и что-то там от дохода удержать...

как вариант - указать тот доход, с которого удержали (видимо апрельский)
т.е. в 6-НДФЛ будет примерно так:
100 30.04.19 (если например с зарплаты за апрель удержали)
110 дата выплаты дохода
120 дата выплаты дохода+1день

Цитата:
Сообщение от ОЛЬГА АК 83 Посмотреть сообщение
а в 2019 году апрель ничего не отразили, просто удержали и заплатили в бюджет.
просто будет переплата по НДФЛ ...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
ОЛЬГА АК 83 (17.02.2020)
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 14:02. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot