Форум: Уменьшение стоимости патента Форум Главбух

ANNA64 · 09.03.2021, 19:48

Добрый день.
Скажите пожалуйста, в форме кнд 1112021 лист Б строка 110 указываю полную стоимость патента? (он у меня на год и до 31,03,21 надо оплатить 1/3, ИП не терпится уменьшить сумму платежа и он уже оплатил 1/4 от обязательных платежей в ОПС и ФФОМС).
и еще до 1 июля надо будет оплатить 1% свыше 300 тыс дохода за 2020 год - эти платежи возможно будет подать на уменьшение платы за патент за 2021 год? ( в декабре с остальными фиксированными за 2021 год). а если 1% за 2021 оплатить в 2021 году на них же тоже можно будет уменьшить стоимость патента? (ИП без работников)?

Вес`на · 10.03.2021, 10:27

Цитата:

Сообщение от ANNA64

в форме кнд 1112021 лист Б строка 110 указываю полную стоимость патента?

да

Цитата:

Сообщение от ANNA64

еще до 1 июля надо будет оплатить 1% свыше 300 тыс дохода за 2020 год - эти платежи возможно будет подать на уменьшение платы за патент за 2021 год?

тоже да

Цитата:

Сообщение от ANNA64

а если 1% за 2021 оплатить в 2021 году на них же тоже можно будет уменьшить стоимость патента? (ИП без работников)?

да, можно

Lisa-Mari · 10.03.2021, 15:48

Цитата:

Сообщение от ANNA64

Скажите пожалуйста, в форме кнд 1112021 лист Б строка 110 указываю полную стоимость патента? (он у меня на год и до 31,03,21 надо оплатить 1/3,

Я узнавала в налоговой и поняла так, что до 31.03.2021 надо подать первое уведомление на уменьшение и по строке 030 листа А пишу сумму которая к уплате до 01.04.2021 (когда патент на год) - и ее уменьшаю. А потом подавать надо второй раз уведомление и писать в строке 030 листа А оставшуюся часть патента по сроку уплаты 31.12.2021 и ее уменьшать.

Вес`на · 10.03.2021, 17:48

Интересная консультация))) Страховые взносы уменьшают стоимость патента, а не его части. Если патент на год, то в стр.30 указывается полная стоимость патента. А вот строка взносов заполняется только в части уплаченных к сроку уплаты 01.04. В итоге эта часть может быть уменьшена в пределах уплаченных взносов.

Вес`на · 10.03.2021, 17:53

Ну допустим, ИП без работников, патент на год 13500= Взносов до 1.04 уплачено 10000. Стоимость патента уменьшается на сумму уплаченных взносов 13500-10000=3500. От суммы патента, уменьшенного на сумму уплаченных страховых взносов, а это 3500 вы и уплачиваете 1/3 по сроку 01.04

Lisa-Mari · 11.03.2021, 07:51

Вот я заполняла эту форму в сбисе. Написана номер и дату патента, строка 030 листа А дублируется в строку 110 листа Б, а когда ставишь признак налогоплательщика 1 или 2 - он строку 120 автоматически подгоняет по строку 110. Я вчера специально еще раз в налоговую звонила, они мне сказали - ставьте как угодно - хоть так, хоть эдак - все равно это уведомление второй раз подавать надо. Ну я вот сделала так как я сказала. В любо случае строка 120 стоит правильная - именно та сумма, на которую я уменьшаю, которая уплачена.

Lisa-Mari · 11.03.2021, 08:25

Тем более строка 030 называется Сумма налога к уплате по патенту, в отношении которого производится уменьшение суммы налога - там же не написано Общая сумма патента. Не знаю... Я подала как я написала - указав только первую часть к уплате 1/3.

Lisa-Mari · 11.03.2021, 10:20

Моя ситуация.
Патент на год, общая стоимость 9900. ИП без работников. До 01.04. надо уплатить 3300, до 31.12. 6600.
10.02. уплачено взносов за себя 5000.
Подаю уведомление сейчас. Заполнила так:
Лист А строка 030 - 3300
Лист Б строка 001 - 2
строка 110 - 3300
строка 120 - 3300
Потом уплачу остаток взносов и подам второе:
Лист А строка 030 - 6600
Лист Б строка 001 - 2
строка 110 - 6600
строка 120 - 6600

Просто если писать полную стоимость патента сразу, то я даже не понимаю что будет.
первое уведомление:
Лист А строка 030 - 9900
Лист Б строка 001 - 2
строка 110 - 9900
строка 120 - 3300
Второе:
Лист А строка 030 - 9900
Лист Б строка 001 - 2
строка 110 - 9900
строка 120 - 6600

Короче, буду звонить в конце марта и спрашивать уменьшили или нет. Если нет - оплачу патент полностью, потом буду подавать новое уведомление и возвращать переплату налога.

Вес`на · 11.03.2021, 10:31

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

строка 030 называется Сумма налога к уплате по патенту, в отношении которого производится уменьшение суммы налога

сумма налога к уплате отражена в патенте, номер и дату выдачи которого вы заполняете в строках 10 и 20. В вашем случае в патенте указана сумма 9900. Эти сведения вы заполняете в лист А.
В лист Б стр.001 ставите признак 2, в стр.110 общая сумма по всем патентам 9900, в стр.120 взносы в сумме 5000. Итог - патент уменьшен до годовой суммы в размере 4900. К уплате по сроку 01.04.21 - 1/3 годовой суммы

Lisa-Mari · 11.03.2021, 11:45

Звоню сейчас в налоговую. Спрашиваю, вот я подала так-то - что мне надо сейчас платить в срок до 1 апреля? Мне говорят - ничего, у вас прошло уменьшение на полную сумму патента по сроку уплаты до 1 апреля... И сказали: у нас уведомления привязаны к сроку уплаты. Короче я фиг знает, но вот они УЖЕ уменьшили.

Вес`на · 11.03.2021, 11:53

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Подаю уведомление сейчас. Заполнила так:
Лист А строка 030 - 3300

как заполнили заяву, так у них и прошло. Они по вашему документу работают. Точно так-же и начисления по декларациям. Что в ней начислено, то у них и встало в КРСБ

Lisa-Mari · 11.03.2021, 11:55

Цитата:

Сообщение от Вес`на

как заполнили заяву, так у них и прошло

Но у них же в проге должна пересчитаться сумма налога - 6600:3 и эта 1/3 к уплате по сроку 1 апреля. Или я не верно понимаю?
А второй раз сейчас можно подать уведомление? Я бы скорректировала на всякий случай.

Lisa-Mari · 11.03.2021, 11:56

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Точно так-же и начисления по декларациям. Что в ней начислено, то у них и встало в КРСБ

Декларация да, но тут-то они сами налог считают. Я его не знаю, пока они патент не выпишут.

Вес`на · 11.03.2021, 12:57

Lisa-Mari, единственное, что я могу вам сказать это то, что я нигде не видела примеров того, чтобы сумма патента в строке 30 указывалась не полная, а в размере 1/3

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Я бы скорректировала на всякий случай

думаю, что пока у них и самих полного понимания нет. Вы своим уведомлением сейчас обнулили аванс к уплате. Но у вас и по году он обнулится, работников нет, взносы больше налога по патенту. Так что я бы ничего корректировать не стала

Lisa-Mari · 11.03.2021, 13:02

Да уж.... Вообще интересная ситуация. Я вот и сама бы именно так и подумала - указывать именно суммы по срокам платежа и их уменьшать. И они мне это же подтвердили.

Вес`на · 11.03.2021, 13:57

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

указывать именно суммы по срокам платежа и их уменьшать

коряво уведомление составлено. В стр.30 нужно было добавить

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Сумма налога к уплате по патенту, в отношении которого производится уменьшение суммы налога по сроку уплаты

и тогда разночтений бы не было

Lisa-Mari · 11.03.2021, 15:05

А вот подскажите, у меня глюки или как. В прошлом году было такое, что если не уплатил патент в срок - то с патента слетаешь? Просто сейчас читаю на сайте налоговой про псн и написано "Обращаем внимание! В случае неуплаты или неполной уплаты налога налоговый орган по истечении установленного срока направляет индивидуальному предпринимателю требование об уплате налога, пеней и штрафа." - то есть выходит, если не оплатить до 1 апреля 1/3 налога, то с патента не слетишь, а просто начислят пени как и по любому другому налогу?

Вес`на · 11.03.2021, 15:20

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

В прошлом году было такое, что если не уплатил патент в срок - то с патента слетаешь?

не было такого

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

то есть выходит, если не оплатить до 1 апреля 1/3 налога, то с патента не слетишь, а просто начислят пени как и по любому другому налогу?
*

именно так

Lisa-Mari · 11.03.2021, 15:31

Тьфу блин... А я тут переживаю что не правильно заявление подала, ИП не заплатит 1/3 и с патента слетит!!! Тогда на фиг - как подала так подала)))

Вес`на · 11.03.2021, 16:44

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Тогда на фиг - как подала так подала)))

и то верно

09.03.2021, 19:48	#1
ANNA64 статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 18.01.2008 Сообщений: 391 Спасибо: 1	Уменьшение стоимости патента Добрый день. Скажите пожалуйста, в форме кнд 1112021 лист Б строка 110 указываю полную стоимость патента? (он у меня на год и до 31,03,21 надо оплатить 1/3, ИП не терпится уменьшить сумму платежа и он уже оплатил 1/4 от обязательных платежей в ОПС и ФФОМС). и еще до 1 июля надо будет оплатить 1% свыше 300 тыс дохода за 2020 год - эти платежи возможно будет подать на уменьшение платы за патент за 2021 год? ( в декабре с остальными фиксированными за 2021 год). а если 1% за 2021 оплатить в 2021 году на них же тоже можно будет уменьшить стоимость патента? (ИП без работников)?

10.03.2021, 17:48	#4
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Уменьшение стоимости патента Интересная консультация))) Страховые взносы уменьшают стоимость патента, а не его части. Если патент на год, то в стр.30 указывается полная стоимость патента. А вот строка взносов заполняется только в части уплаченных к сроку уплаты 01.04. В итоге эта часть может быть уменьшена в пределах уплаченных взносов. __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

10.03.2021, 17:53	#5
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Уменьшение стоимости патента Ну допустим, ИП без работников, патент на год 13500= Взносов до 1.04 уплачено 10000. Стоимость патента уменьшается на сумму уплаченных взносов 13500-10000=3500. От суммы патента, уменьшенного на сумму уплаченных страховых взносов, а это 3500 вы и уплачиваете 1/3 по сроку 01.04 __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

11.03.2021, 07:51	#6
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,890 Спасибо: 37	Re: Уменьшение стоимости патента Вот я заполняла эту форму в сбисе. Написана номер и дату патента, строка 030 листа А дублируется в строку 110 листа Б, а когда ставишь признак налогоплательщика 1 или 2 - он строку 120 автоматически подгоняет по строку 110. Я вчера специально еще раз в налоговую звонила, они мне сказали - ставьте как угодно - хоть так, хоть эдак - все равно это уведомление второй раз подавать надо. Ну я вот сделала так как я сказала. В любо случае строка 120 стоит правильная - именно та сумма, на которую я уменьшаю, которая уплачена.

11.03.2021, 08:25	#7
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,890 Спасибо: 37	Re: Уменьшение стоимости патента Тем более строка 030 называется Сумма налога к уплате по патенту, в отношении которого производится уменьшение суммы налога - там же не написано Общая сумма патента. Не знаю... Я подала как я написала - указав только первую часть к уплате 1/3.

11.03.2021, 10:20	#8
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,890 Спасибо: 37	Re: Уменьшение стоимости патента Моя ситуация. Патент на год, общая стоимость 9900. ИП без работников. До 01.04. надо уплатить 3300, до 31.12. 6600. 10.02. уплачено взносов за себя 5000. Подаю уведомление сейчас. Заполнила так: Лист А строка 030 - 3300 Лист Б строка 001 - 2 строка 110 - 3300 строка 120 - 3300 Потом уплачу остаток взносов и подам второе: Лист А строка 030 - 6600 Лист Б строка 001 - 2 строка 110 - 6600 строка 120 - 6600 Просто если писать полную стоимость патента сразу, то я даже не понимаю что будет. первое уведомление: Лист А строка 030 - 9900 Лист Б строка 001 - 2 строка 110 - 9900 строка 120 - 3300 Второе: Лист А строка 030 - 9900 Лист Б строка 001 - 2 строка 110 - 9900 строка 120 - 6600 Короче, буду звонить в конце марта и спрашивать уменьшили или нет. Если нет - оплачу патент полностью, потом буду подавать новое уведомление и возвращать переплату налога.

11.03.2021, 11:45	#10
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,890 Спасибо: 37	Re: Уменьшение стоимости патента Звоню сейчас в налоговую. Спрашиваю, вот я подала так-то - что мне надо сейчас платить в срок до 1 апреля? Мне говорят - ничего, у вас прошло уменьшение на полную сумму патента по сроку уплаты до 1 апреля... И сказали: у нас уведомления привязаны к сроку уплаты. Короче я фиг знает, но вот они УЖЕ уменьшили.

11.03.2021, 13:02	#15
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,890 Спасибо: 37	Re: Уменьшение стоимости патента Да уж.... Вообще интересная ситуация. Я вот и сама бы именно так и подумала - указывать именно суммы по срокам платежа и их уменьшать. И они мне это же подтвердили.

11.03.2021, 15:05	#17
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,890 Спасибо: 37	Re: Уменьшение стоимости патента А вот подскажите, у меня глюки или как. В прошлом году было такое, что если не уплатил патент в срок - то с патента слетаешь? Просто сейчас читаю на сайте налоговой про псн и написано "Обращаем внимание! В случае неуплаты или неполной уплаты налога налоговый орган по истечении установленного срока направляет индивидуальному предпринимателю требование об уплате налога, пеней и штрафа." - то есть выходит, если не оплатить до 1 апреля 1/3 налога, то с патента не слетишь, а просто начислят пени как и по любому другому налогу?

11.03.2021, 15:31	#19
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,890 Спасибо: 37	Re: Уменьшение стоимости патента Тьфу блин... А я тут переживаю что не правильно заявление подала, ИП не заплатит 1/3 и с патента слетит!!! Тогда на фиг - как подала так подала)))