Форум: Спецодежда за счет собственных средств Форум Главбух

mev-84 · 16.03.2021, 09:26

Добрый день! Прошу помочь.
Как списать спецодежду, которая висит на сч 10, при отсутствии сотрудников на 91.02 (не учитывая в налоге на прибыль)?

1. какие документы необходимы (приказ и еще что)

2. НДС нужно восстанавливать по ним?

Спасибо.

ptihka · 17.03.2021, 11:05

Цитата:

Сообщение от mev-84

Добрый день! Прошу помочь.
Как списать спецодежду, которая висит на сч 10, при отсутствии сотрудников на 91.02 (не учитывая в налоге на прибыль)?

1. какие документы необходимы (приказ и еще что)

Да, не принимаемые в расходы по налогу на прибыль.

Цитата:

Сообщение от mev-84

2. НДС нужно восстанавливать по ним?

Если принимали к вычету, то восстановите.

mev-84 · 18.03.2021, 12:55

Спасибо. Приказ на списание за счет прибыли нужно составлять?

ptihka · 19.03.2021, 06:25

Цитата:

Сообщение от mev-84

Спасибо. Приказ на списание за счет прибыли нужно составлять?

Это обычно прописывают в приказе по учетной политике ООО для целей налогообложения.

mev-84 · 19.03.2021, 09:44

Цитата:

Сообщение от ptihka

Если принимали к вычету, то восстановите.

Дело в том, что НДС за 4квартал я уже сдала, насколько я понимаю, то восстановить НДС я должна была в НДС за 4кв? раз списание спецодежды происходит в 4кв2020г.

Или можно в 1кв 2021г.? (цена вопроса 33т.р. в т.ч. НДС 5 500руб.)

ptihka · 19.03.2021, 10:07

Цитата:

Сообщение от mev-84

Дело в том, что НДС за 4квартал я уже сдала, насколько я понимаю, то восстановить НДС я должна была в НДС за 4кв? раз списание спецодежды происходит в 4кв2020г.

Или можно в 1кв 2021г.? (цена вопроса 33т.р. в т.ч. НДС 5 500руб.)

Кто Вам запрещает сдать корректировочную декларацию... Только сначала уплатите недоимку и пени в бюджет, а потом сдавайте.

BMK · 19.03.2021, 10:07

Восстановление в том же периоде, что и списание.
Либо уточненку по НДС, либо спишите в 1 квартале.
Это уже вопрос не экономический, а политический - что вам проще согласовать с руководством.

mev-84 · 19.03.2021, 10:13

Спасибо за ответы.

Конечно проще списать в 1кв2021г. и не подавать уточненок.

mev-84 · 19.03.2021, 10:15

Цитата:

Сообщение от ptihka

Это обычно прописывают в приказе по учетной политике ООО для целей налогообложения.

Очень прошу образец формулировки

16.03.2021, 09:26	#1
mev-84 Я только учусь Регистрация: 30.07.2012 Сообщений: 339 Спасибо: 1	Спецодежда за счет собственных средств Добрый день! Прошу помочь. Как списать спецодежду, которая висит на сч 10, при отсутствии сотрудников на 91.02 (не учитывая в налоге на прибыль)? 1. какие документы необходимы (приказ и еще что) 2. НДС нужно восстанавливать по ним? Спасибо.

18.03.2021, 12:55	#3
mev-84 Я только учусь Регистрация: 30.07.2012 Сообщений: 339 Спасибо: 1	Re: Спецодежда за счет собственных средств Спасибо. Приказ на списание за счет прибыли нужно составлять?

19.03.2021, 10:07	#7
BMK статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 10.07.2015 Адрес: Севастополь Сообщений: 421 Спасибо: 41	Re: Спецодежда за счет собственных средств Восстановление в том же периоде, что и списание. Либо уточненку по НДС, либо спишите в 1 квартале. Это уже вопрос не экономический, а политический - что вам проще согласовать с руководством.

19.03.2021, 10:13	#8
mev-84 Я только учусь Регистрация: 30.07.2012 Сообщений: 339 Спасибо: 1	Re: Спецодежда за счет собственных средств Спасибо за ответы. Конечно проще списать в 1кв2021г. и не подавать уточненок.