Форум: УСН Дох-Расх Страница [8] Форум Главбух

Lem@n · 12.12.2023, 12:08

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

А эта оплата командировочных дней - код дохода тоже 2000?

Да, это тоже зарплата.

Среда · 12.12.2023, 12:21

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

Вот сейчас думаю, оставить как и было 09.01.2024 ? У меня убыток, поэтому УСН я буду платить уже в следующем года 1% с дохода свыше 300 тыс. Или какое то заявление по взносам написать, чтобы их зачли не в 2024 году.

вообще по умолчанию должны зачесть по сроку уплаты, т.е. в 2024г... И поскольку вам выгоднее их в 2024г. учитывать, то я бы так и оставила.
Никакого заявления вы подать не можете.
Заявление подаётся если наоборот, до срока уплаты надо учесть.

MarinaAnna · 12.12.2023, 12:26

Цитата:

Сообщение от Среда

И поскольку вам выгоднее их в 2024г. учитывать, то я бы так и оставила.

У меня ИП открыто в сентябре этого года, поэтому с сентября по 31 декабря я на УСН доходы минус расходы, взносы оплатила и хотела, чтобы эти взносы мне уже не портили картину, как я ее вижу. А с нового года будет ПСН, заявление уже подано, пока уведомления нет, но надеюсь, что решение налоговой будет положительным. Вот и хочу уже, чтобы на ПСН было все как по маслу, в 1 квартале уплатила взносы, на них у ПСН уменьшили, а не тащить взносы за 2023 год.

MarinaAnna · 12.12.2023, 12:28

Цитата:

Сообщение от Среда

Никакого заявления вы подать не можете.
Заявление подаётся если наоборот, до срока уплаты надо учесть.

Так могу или не могу ? Если я хочу до срока уплаты учесть ?

Среда · 12.12.2023, 12:34

MarinaAnna, Вы вольны делать как Вам хочется
Я же не знаю ваших налогов к уплате
Вопрос то Ваш в чём тогда?

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

У меня убыток, поэтому УСН я буду платить уже в следующем года 1% с дохода свыше 300 тыс.

У вас и так убыток. Значит дополнительный расход на уплаченные взносы ни на что не влияет, если учитывать его в 2023г.
Чтобы наверняка учитывать его в 2023г. подать заявление на Зачёт сумм ЕНС.
В 2024г. у вас ПСН и если ранее уплаченные взносы будут приняты налоговой по сроку, т.е. 09.01.24 то их можно будет учесть для уменьшения ПСН к уплате.
Возможно Вам и это никакой роли не сыграет, если каких-то иных уплат в 2024г. хватит на его уменьшение (с работниками это 50%, а без оных - 100%). В этом случае вообще без разницы что там с этими взносами и как. Можно не делать лишних телодвижений.

Среда · 12.12.2023, 12:34

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

Если я хочу до срока уплаты учесть ?

то надо подать заявление на зачёт сумм ЕНС

Lem@n · 12.12.2023, 12:35

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

Так могу или не могу ? Если я хочу до срока уплаты учесть ?

Кто платит через ЕНП, вроде должны подать в этом случае заявление на зачет.
Не подают только те, кто платит отдельными платежками.

Среда · 12.12.2023, 12:36

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

поэтому УСН я буду платить уже в следующем года 1% с дохода свыше 300 тыс.

1% с дохода свыше 300тр Вы будете платить взносы
а минимальный налог по УСН в размере 1% платится от всего дохода

MarinaAnna · 12.12.2023, 13:12

Цитата:

Сообщение от Среда

1% с дохода свыше 300тр Вы будете платить взносы
а минимальный налог по УСН в размере 1% платится от всего дохода
__________________

Наверное я что-то не так написала.
УСН я уплачу 1% с дохода.
Взносы 1% с дохода свыше 300 тыс, уплачу в 2024 году, на эту сумму тоже можно уменьшить патент, который будет в 2024 году. Так ?
Т.е. получается, что взносы, которые я уплатила в декабре, в налоговой пойдут 9 января 2024 и на эту сумму они уменьшат мне патент, также я оплачу взносы фиксированные в 1 квартале, без всякого заявления они мне ПСН уменьшат, так ?

Миленка · 12.12.2023, 17:02

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

Наверное я что-то не так написала.

Т.е. получается, что взносы, которые я уплатила в декабре, в налоговой пойдут 9 января 2024 и на эту сумму они уменьшат мне патент, также я оплачу взносы фиксированные в 1 квартале, без всякого заявления они мне ПСН уменьшат, так ?

Не факт, по новым правилам:

Цитата:

налог уменьшается на сумму страховых взносов, которые подлежат уплате в соответствующем налоговом периоде. При этом взносы считаются подлежащими уплате в конкретном налоговом периоде, даже если дата их уплаты в соответствии с п. 7 ст. 6.1 НК РФ переносится на первый рабочий день следующего года.

Цитата:

Пример

Срок уплаты фиксированных страховых взносов за 2023 год в размере 45 842 руб. переносится с выходного дня (31.12.2023) на 09.01.2024. Однако на эту сумму подлежит уменьшению единый налог при УСН, рассчитанный к уплате за 2023 год.

Lisa-Mari · 19.12.2023, 14:20

Возник вопрос по суточным 700 руб. Эти суточные должны попадать в персонифицированные сведения?

Lem@n · 19.12.2023, 16:23

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Возник вопрос по суточным 700 руб. Эти суточные должны попадать в персонифицированные сведения?

Нет, только зарплата за дни командировки. То есть то, что проходит по бухсчету 70. А суточные у вас по счету 71 проходят.

Lisa-Mari · 19.12.2023, 17:26

Цитата:

Сообщение от Lem@n

Нет, только зарплата за дни командировки. То есть то, что проходит по бухсчету 70. А суточные у вас по счету 71 проходят.

Но это суточные показываются в расчете по страховым взносам как необлагаемые? Боюсь запутаться.... Просто если они на 71, как они в РСВ попадут?

ptihka · 19.12.2023, 19:55

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Но это суточные показываются в расчете по страховым взносам как необлагаемые? Боюсь запутаться.... Просто если они на 71, как они в РСВ попадут?

Никак

Lem@n · 19.12.2023, 21:43

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Но это суточные показываются в расчете по страховым взносам как необлагаемые? Боюсь запутаться.... Просто если они на 71, как они в РСВ попадут?

Возможно зависит от программы и настроек в ней. Моя программа тоже не позволяла вносить в РСВ. Вставляла вручную.
Хотя идеотизм полный, нафига они там нужны?
Всегда плевалась с этими суточными, когда формировала РСВ!
Человек 10-15 ежемесячно по командировкам на разные сроки, а там же не только в общих разделах вставлять приходилось, но и в 3 Разделе по всем, кто был в командировках, что бы в сумме выходило на сумму в 1 Разделе!

Lisa-Mari · 19.12.2023, 23:07

Цитата:

Сообщение от Lem@n

Возможно зависит от программы и настроек в ней. Моя программа тоже не позволяла вносить в РСВ. Вставляла вручную.
Хотя идеотизм полный, нафига они там нужны?
Всегда плевалась с этими суточными, когда формировала РСВ!
Человек 10-15 ежемесячно по командировкам на разные сроки, а там же не только в общих разделах вставлять приходилось, но и в 3 Разделе по всем, кто был в командировках, что бы в сумме выходило на сумму в 1 Разделе!

Чисто теоретически: а что будет плохого, если их на 70 закинуть? Ну и указать что не облагается НДФЛ и взносами, и тогда попадёт в РСВ куда надо.
Меня просто очень интересует, в перс.сведенмя они точно не должны фигурировать?

Lem@n · 20.12.2023, 11:37

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Чисто теоретически: а что будет плохого, если их на 70 закинуть? Ну и указать что не облагается НДФЛ и взносами, и тогда попадёт в РСВ куда надо.

Однозначно этого делать не надо!!!
Либо вручную вносить в РСВ (я так поняла, у вас там командировок будет мало и только у одного человека), либо уж лучше вообще не вносить!

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Меня просто очень интересует, в перс.сведенмя они точно не должны фигурировать?

Зуб даю!

Суточные - это не доходы работника! Доходами является только зарплата за дни командировки.
А суточные - это компенсация расходов во время командировки. Разницу чувствуете? А вы хотите забабахать их в зарплату!

Lisa-Mari · 20.12.2023, 11:59

Цитата:

Сообщение от Lem@n

Однозначно этого делать не надо!!!
Либо вручную вносить в РСВ (я так поняла, у вас там командировок будет мало и только у одного человека), либо уж лучше вообще не вносить!

Зуб даю!

Суточные - это не доходы работника! Доходами является только зарплата за дни командировки.
А суточные - это компенсация расходов во время командировки. Разницу чувствуете? А вы хотите забабахать их в зарплату!

Понятно. Спасибо. Спросила у знакомой, она очень удивилась моему вопросу и сказала, что вообще ничего в РСВ не показывает по командировкам

Просто на фига их вообще в РСВ показывать не понятно.

Lem@n · 20.12.2023, 12:36

Цитата:

Сообщение от Lisa-Mari

Понятно. Спасибо. Спросила у знакомой, она очень удивилась моему вопросу и сказала, что вообще ничего в РСВ не показывает по командировкам

Просто на фига их вообще в РСВ показывать не понятно.

Это непонимание возникло у всех бухгалтеров. Здесь видимо логика в том, что если суточные больше нормы, тогда облагаются взносами.
Но в подавляющем большинстве укладываемся в нормы и эта инфа оказывается ненужной в РСВ.
А показывать или нет, решение принимаем сами. Я показывала, потому что у меня было много командировок по значительному количеству работников. У некоторых по несколько штук в месяц либо переходящие в другой месяц, с разными периодами и разными расчетами!

Lisa-Mari · 20.12.2023, 15:04

Цитата:

Сообщение от Lem@n

Это непонимание возникло у всех бухгалтеров. Здесь видимо логика в том, что если суточные больше нормы, тогда облагаются взносами.
Но в подавляющем большинстве укладываемся в нормы и эта инфа оказывается ненужной в РСВ.
А показывать или нет, решение принимаем сами. Я показывала, потому что у меня было много командировок по значительному количеству работников. У некоторых по несколько штук в месяц либо переходящие в другой месяц, с разными периодами и разными расчетами!

Стоит ли радо одной командировки в год заморачиваться.... Покажешь эти 700 руб, замотают - а что это, а почему в необлагаемых...

19.12.2023, 14:20	#151
Lisa-Mari статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 02.10.2012 Сообщений: 3,889 Спасибо: 37	Re: УСН Дох-Расх Возник вопрос по суточным 700 руб. Эти суточные должны попадать в персонифицированные сведения?