Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Зарплата и кадры > Зарплатные налоги и сборы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 13.02.2023, 10:18   #1
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,446
Спасибо: 3
Стрелка вычеты на детей с 2023 г

Добрый день.
Подскажите пожалуйста, если в январе была выплата зарплаты за декабрь 2022 года, аванс за январь не выплачивался.
Первая выплата за 2023 год будет в феврале, вычеты на детей суммируются за январь и февраль?
mari661 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2023, 12:13   #2
аналитик
 
Аватар для Rovena
 
Регистрация: 05.05.2010
Адрес: КуZбасс
Сообщений: 1,961
Спасибо: 35
По умолчанию Re: вычеты на детей с 2023 г

Добрый день. Вычет на детей производиться из суммы начисления. Если сотруднику положен вычет, то вы должны предоставить ему январь, февраль и далее с нарастающим итогом.
__________________
Нельзя всем дать все - ибо всех много, а всего мало.
Rovena вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2023, 12:27   #3
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,292
Спасибо: 547
По умолчанию Re: вычеты на детей с 2023 г

Цитата:
Сообщение от mari661 Посмотреть сообщение
Добрый день.
Подскажите пожалуйста, если в январе была выплата зарплаты за декабрь 2022 года, аванс за январь не выплачивался.
Первая выплата за 2023 год будет в феврале, вычеты на детей суммируются за январь и февраль?
Как и было раньше, неиспользованный вычет (вычеты), либо неиспользованная часть вычета прибавляется к вычету следующих месяцев.
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 13.02.2023, 17:42   #4
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,446
Спасибо: 3
Стрелка Re: вычеты на детей с 2023 г

Зарплата за декабрь была выплачена в январе. Получается доход января учлись вычеты за январь при расчете НДФЛ.
Аванс за январь не выплачивали. Выплата будет за весь месяц в феврале.
Учтутся вычеты за февраль при расчете и выплате январской зарплаты. Верно?
В 6-НДФЛ за 2022 год выплату декабря, которая прошла в январе 2023 года не отражаем как доход.
отражаем в 6-НДФЛ за 1 кв 2023 года
mari661 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2023, 18:35   #5
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: вычеты на детей с 2023 г

Цитата:
Сообщение от mari661 Посмотреть сообщение
Зарплата за декабрь была выплачена в январе. Получается доход января учлись вычеты за январь при расчете НДФЛ.
Только вот здесь что-то не продумано ни у 1с, ни у законодателей, потому что получается что за 2022 год вычетов получилось вместо 12 месяцев только за 11 месяцев, потому что зарплата за декабрь в январе и вычет декабрьский перескочил в январь.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.02.2023, 18:36   #6
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: вычеты на детей с 2023 г

Цитата:
Сообщение от mari661 Посмотреть сообщение
В 6-НДФЛ за 2022 год выплату декабря, которая прошла в январе 2023 года не отражаем как доход.
отражаем в 6-НДФЛ за 1 кв 2023 года
Да.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.02.2023, 07:44   #7
бух, просто бух
 
Аватар для ML2209
 
Регистрация: 10.10.2008
Сообщений: 1,639
Спасибо: 82
По умолчанию Re: вычеты на детей с 2023 г

Кто разобрался с начислением и выплатой зп, вычетами и НДФЛ?у меня аванс декабря выдан в декабре,зп за декабрь выдана в январе, а в доходы 2023 падает вся сумма начисленная за декабрь и с нее считается НДФЛ, правлю вручную, и запуталась ещё с вычетами , может у кого есть краткая инструкция..
ML2209 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.02.2023, 10:37   #8
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,446
Спасибо: 3
Стрелка Re: вычеты на детей с 2023 г

Меня тоже интересует этот вопрос.
Аванс выдан за ноябрь в 2022 году. Остаток за ноябрь и зарплата декабря выплачена в январе 2023.
Кроме того в штате есть сотрудники, работающие по патенту.
Можно ли учесть за ноябрь и декабрь вычет по НДФЛ на основании патента? Если доход получен в январе?
mari661 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 14.02.2023, 12:16   #9
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: вычеты на детей с 2023 г

Цитата:
Сообщение от ML2209 Посмотреть сообщение
у меня аванс декабря выдан в декабре,зп за декабрь выдана в январе, а в доходы 2023 падает вся сумма начисленная за декабрь и с нее считается НДФЛ,
У меня такая же история, в курилке писали как сделать выплату аванса декабрьского, чтобы попадал в доход декабря и отражался в 6НДФЛ в 2022 году, а окончательный расчет, выплаченный в январе, этот кусок отображался в январе, но в 6НДФЛ декабрьский аванс НДФЛ отображается как неудержанный, в результате в январе считает кусок декабрьской зарплаты, но получается что вычет на ребенка был и в декабре, а в январе на оставшийся кусок еще раз вычет, но уже января, и НДФЛ получается меньше. Я пока не переделывала, пока думаю, переделать или нет. Наверное все таки не буду переделывать, раз этот вопрос не был грамотно освещен налоговыми органами, решила, что пока что декабрь работает по старым правилам. Вот только смущает, что декабрьский вычет на ребенка из декабря сбежал в январь, и получается, что за 2022 год вычеты полностью не были применены, т.е. вместо 12 вычетов, только 11 получается. В общем я пока в задумчивости.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.02.2023, 17:45   #10
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,446
Спасибо: 3
По умолчанию Re: вычеты на детей с 2023 г

Подскажите пожалуйста как должен быть заполнено приложение 1 к расчету 6-НДФЛ, если аванс был в декабре, а зарплата за декабрь в декабре.
1.Сумма дохода: с учетом аванса за декабрь, но без зарплаты;
2. Сумма налога исчисленная: с учетом аванса за декабрь, но без учета зарплаты за декабрь;
3. Сумма налога удержанная: ?
4. Сумма налога перечисленная: отражаем весь НДФЛ который удержали и перечислили в 2022 году?

НДФЛ с аванса когда нужно было уплатить?

Какие контрольные точки для проверки отчетности по зарплате?
Расчет по страховым взносам, 6 НДФЛ, приложение 1?
mari661 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.02.2023, 18:06   #11
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,010
Спасибо: 823
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: вычеты на детей с 2023 г

Цитата:
Сообщение от mari661 Посмотреть сообщение
1.Сумма дохода: с учетом аванса за декабрь, но без зарплаты;
вся зарплата в декабре

Цитата:
Сообщение от mari661 Посмотреть сообщение
2. Сумма налога исчисленная: с учетом аванса за декабрь, но без учета зарплаты за декабрь;
весь налог в декабре

Цитата:
Сообщение от mari661 Посмотреть сообщение
3. Сумма налога удержанная: ?
вся сумма которая была удержана

Цитата:
Сообщение от mari661 Посмотреть сообщение
4. Сумма налога перечисленная: отражаем весь НДФЛ который удержали и перечислили в 2022 году?
да, конечно
и коли Вы всё выплатили и уплатили в декабре, то все три позиции по НДФЛ будут равны исчислено, удержано, уплачено.
всё так, как и делали всегда , все прошлые годы

Цитата:
Сообщение от mari661 Посмотреть сообщение
НДФЛ с аванса когда нужно было уплатить?
в прошом году НДФЛа с аванса вообще не было. так что и платить было нечего
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.02.2023, 18:08   #12
понаберут "бухгалтеров"
 
Аватар для Arhimed.
 
Регистрация: 24.01.2013
Адрес: увы... глубинка 🇷🇺
Сообщений: 27,010
Спасибо: 823
Отправить сообщение для Arhimed. с помощью ICQ
По умолчанию Re: вычеты на детей с 2023 г

Цитата:
Сообщение от mari661 Посмотреть сообщение
если аванс был в декабре, а зарплата за декабрь в декабре.
какая странная конструкция предложения.
союз "а" обычно разделяет сильно отличающиеся между собой отдельные предложения . Тут же.....

всё было выплачено в декабре? всё правильно? или опечатка была?
__________________
Рухнул с дуба
Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили.
Arhimed. вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.03.2023, 10:45   #13
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,446
Спасибо: 3
Стрелка Re: вычеты на детей с 2023 г

Добрый день.
Аванс был выплачен в декабре, зарплата в январе 14 числа.
mari661 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 18:00. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot