Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Валюта, экспорт, импорт


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 16.03.2023, 18:31   #1
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,674
Спасибо: 2
По умолчанию НДС по импорту с подакцизных товаров

Добрый день. Раньше не работали ни с импортом, ни с акцизами. Сейчас стали закупать моторные масла из Казахстана. Как правильно рассчитать Акциз и НДС с подакцизных товаров? У меня получается ерунда при загрузке в СБИС заявления по косвенным налогам выходит что сумма НДС, не налоговая база по НДС, а именно сумма НДС больше на сумму акциза.

Я думала что мы должны рассчитать акциз и его уплатить, а дальше:
1. Стоимость без НДС+акциз*ставку НДС=НДС с подакцизных товаров!!!
КАк верно считать, а то выходит что декларация по косвенным налогам и сумма уплаченного НДС меньше чем заявление по косвенным налогам.
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.03.2023, 12:04   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,374
Спасибо: 1,915
По умолчанию Re: НДС по импорту с подакцизных товаров

Цитата:
Ответ: Налоговая база для расчета НДС при реализации подакцизных товаров определяется как стоимость этих товаров с учетом акцизов (акциз нужно включить в налоговую базу). Такое правило установлено пунктом 1 статьи 154 НК.
Получается что стоимость реализованных товаров вместе с акцизом рассчитываем НДС.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.03.2023, 23:03   #3
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,674
Спасибо: 2
По умолчанию Re: НДС по импорту с подакцизных товаров

Ну я так и считала к стоимости без акциза добавляла акциз и умножала на ставку НДС 20%. У нас АКЦИЗ 57421, грубо говоря НДС увеличится на 11484,20 (57421*20%). А у меня выходит что программа прибавляет сумму акциза к НДС (который был посчитан стоимость товаров+акциз *20%). А выходит что мы должны еще доплатить НДС и сдать кор НД по Косвенным налогам.
Вот например Ст-ть товаров 105964,80
Акциз 2539,35
НДС= 108504,15 (105964,80+2539,35)*20%=21700,83

В заявлении по косвенным налогам должна быть сумма НДС 21700,83,
а там при выгрузке суммы стоят следующие суммы:
Начислено 24240,18
НДС- 21700,83
Акциз-2539,35
И поэтому налоговая просит чтобы мы доплатили 2539,35 и сдали кор по НД по косвенным налогам и не пропускает наше заявление. Может я не верно считаю, ничего не пойму.
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 20.03.2023, 12:12   #4
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,374
Спасибо: 1,915
По умолчанию Re: НДС по импорту с подакцизных товаров

Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
У нас АКЦИЗ 57421
Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
Акциз 2539,35
Так все таки какой акциз то ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.03.2023, 02:52   #5
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,674
Спасибо: 2
По умолчанию Re: НДС по импорту с подакцизных товаров

Акциз 2539,35 в разрезе наименования я как пример привела))))
А общий по всей накладной 57421
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 13:57. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot