Запуталась с налогом на прибыль

[Ольгуха]

Скажите какую сумму я плачу каждый квартал, ту которая в декларации? Или какую? Похоже я переплатила..... Я каждый раз платила какая была в декларации к уплате, а это я так понимаю теперь что сумма за 6, 9 мес и. т. д.

[Ольгуха]

Ну пожалуйста ответьте хоть что нибудь

[Аланда]

Ольгуха, налог на прибыль считается действительно нарастающим итогом за
3,6,9 месяцев.За первый квартал-уплатили то,что получилось по расчету.
За полугодие к уплате-налог ,рассчитанный за полугодие, минус уплаченный за 1 квартал.Соответственно за 9 месяцев- к уплате -налог, рассчитанный за 9 месяцев, минус начисленный за 6 месяцев.
В декларации в листе 02 -Расчет налога на прибыль- есть строки 210-230,куда вы и вносите суммы налога,начисленные за предыдущий отчетный период.Тогда в строках 270-281 получаться суммы к доплате или уменьшению за текущий период.
Эти же суммы будут в разделе 1.

[Ольгуха]

И чего теперь с переплатой делать, завтра в налоговую поеду за актом сверки, потом буду недоплачивать. Так? Блин у меня теперь переплата нехилая получается ведь я в 210-230 графки ничего не заносила, а платила все что с самого начала было в 270-271. Что делать? А?

[Ольгуха]

Отнесла заявление на предоставление акта сверки, только вот теперь думаю надо ли уточненки сдавать за весь период?

[Elf]

Сообщение от Ольгуха

Отнесла заявление на предоставление акта сверки, только вот теперь думаю надо ли уточненки сдавать за весь период?

Это смотря какие суммы у Вас в декларации в разделе 1. Если они отражены просто с нарастанием по кварталам, то инспектор их и заносит в карточку (если в ИФНС ввод идет вручную), то есть получается, что по данным налоговой у Вас переплаты нет. Сдавайте уточненку до того как на сверку вызовут,а то потом получится, что ошибку нашла налоговая, будут штрафы.
Если Ваша налоговая перешла на автоматизированный ввод и расчет налогов, то все ошибки в Ваших декларациях выплывут автоматически и в отделе прибыли Вас в любом случае попросят пересдать декларации.
Пересдавайте, переплату Вам вернут на расчетный счет.