Форум: Бухгалтерский и налоговый учет Форум Главбух

Sonya · 24.10.2008, 10:31

Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться!!!
За 6 месяцев 2008г. У меня получилась прибыль, налог на прибыль составил 35000 руб. (в б/у и н/у), я сделала в б/у проводки по ее начислению 99/68.
Сейчас за 9 месяцев по анализу счета 90, 91 прибыль получается 8000 руб.
Вопрос: Когда я делаю оборотно-сальдовую ведомость за 9 месяцев по сч 99 получается убыток 27000 (8000 (прибыль за 9 мес)-35000 (НП за 6 мес)). А в форме №2 получается так:
прибыль-8000р.
текущий налог на прибыль-35000р.

Так и должно быть ? Или мне необходимо как то сторнировать проводки по начислению налогу на прибыль?????

Мальвина · 24.10.2008, 10:36

у вас разница между бух и нал. учетах

Кирилл · 24.10.2008, 10:40

такое редко бывает
А вы начислили сам налог на прибыль? Проводки сделали?

Мальвина · 24.10.2008, 10:45

Кирилл, почему это бывает редко? Есть расходы у которых есть нормы которые можно принять по прибыли и есть расходы которые не уменьшают прибыль по налоговому учету.

Мальвина · 24.10.2008, 10:47

Sonya, попробуйте сделать в налоговом учете в 1С Анализ состояния нал. учета и там увидете разницу .

Кирилл · 24.10.2008, 10:47

ну речь-то о 2 форме.

она скорее всего не сделала проводки или время проводок более позднее, чем регламентные операции...

Мальвина · 24.10.2008, 10:51

Кирилл, но я поняла просто если нет разницы между учетами вообще-то заполняется одинаково. И форма 2 заполняется по бух.счетам а налог на прибыль по нал.

Да возможно.

Кирилл · 24.10.2008, 11:04

Цитата:

Сообщение от Мальвина

Кирилл, но я поняла просто если нет разницы между учетами вообще-то заполняется одинаково. И форма 2 заполняется по бух.счетам а налог на прибыль по нал.

Не знаю...
Мне удалось выравнять налоговый и бухучет. Правда, это была оптово-торговая фирма, там все было несложно.

По идее, ну что у нас по кодексу непринимаемые? То, что в 270 статье НК перечислено. Очень сомнительно, что в данной ситуации там что-то касается 270 ст. НК

Мальвина · 24.10.2008, 11:07

Кирилл, я тоже стараюсь чтобы разницы не было , но воду списываю на не принимаемые например. А что у этом случае я незнаю . Просто наверное надо сделать технологический бух учета и анализ нал учета и там будет более менее ясно из за чего.

Кирилл · 24.10.2008, 11:15

Да это долго!
Проще открыть общий журнал документов и посмотреть время проводок.

Мальвина · 24.10.2008, 11:20

Кирилл, нет это не долго Это кстати очень удобно. Там сразу видно все недочеты в учете

24.10.2008, 10:31	#1
Sonya статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 19.09.2008 Сообщений: 28 Спасибо: 0	Бухгалтерский и налоговый учет Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться!!! За 6 месяцев 2008г. У меня получилась прибыль, налог на прибыль составил 35000 руб. (в б/у и н/у), я сделала в б/у проводки по ее начислению 99/68. Сейчас за 9 месяцев по анализу счета 90, 91 прибыль получается 8000 руб. Вопрос: Когда я делаю оборотно-сальдовую ведомость за 9 месяцев по сч 99 получается убыток 27000 (8000 (прибыль за 9 мес)-35000 (НП за 6 мес)). А в форме №2 получается так: прибыль-8000р. текущий налог на прибыль-35000р. Так и должно быть ? Или мне необходимо как то сторнировать проводки по начислению налогу на прибыль?????

24.10.2008, 10:36	#2
Мальвина Главный бухгалтер Регистрация: 16.10.2008 Сообщений: 190 Спасибо: 0	Ответ: Бухгалтерский и налоговый учет у вас разница между бух и нал. учетах

24.10.2008, 10:40	#3
Кирилл Модератор форума Регистрация: 26.03.2007 Адрес: город - герой Москва Сообщений: 2,038 Спасибо: 3	Ответ: Бухгалтерский и налоговый учет такое редко бывает А вы начислили сам налог на прибыль? Проводки сделали? Последний раз редактировалось Кирилл; 24.10.2008 в 10:49.

24.10.2008, 10:45	#4
Мальвина Главный бухгалтер Регистрация: 16.10.2008 Сообщений: 190 Спасибо: 0	Ответ: Бухгалтерский и налоговый учет Кирилл, почему это бывает редко? Есть расходы у которых есть нормы которые можно принять по прибыли и есть расходы которые не уменьшают прибыль по налоговому учету.

24.10.2008, 10:47	#5
Мальвина Главный бухгалтер Регистрация: 16.10.2008 Сообщений: 190 Спасибо: 0	Ответ: Бухгалтерский и налоговый учет Sonya, попробуйте сделать в налоговом учете в 1С Анализ состояния нал. учета и там увидете разницу .

24.10.2008, 10:51	#7
Мальвина Главный бухгалтер Регистрация: 16.10.2008 Сообщений: 190 Спасибо: 0	Ответ: Бухгалтерский и налоговый учет Кирилл, но я поняла просто если нет разницы между учетами вообще-то заполняется одинаково. И форма 2 заполняется по бух.счетам а налог на прибыль по нал. Да возможно.

24.10.2008, 11:07	#9
Мальвина Главный бухгалтер Регистрация: 16.10.2008 Сообщений: 190 Спасибо: 0	Ответ: Бухгалтерский и налоговый учет Кирилл, я тоже стараюсь чтобы разницы не было , но воду списываю на не принимаемые например. А что у этом случае я незнаю . Просто наверное надо сделать технологический бух учета и анализ нал учета и там будет более менее ясно из за чего.

24.10.2008, 11:15	#10
Кирилл Модератор форума Регистрация: 26.03.2007 Адрес: город - герой Москва Сообщений: 2,038 Спасибо: 3	Ответ: Бухгалтерский и налоговый учет Да это долго! Проще открыть общий журнал документов и посмотреть время проводок.

24.10.2008, 11:20	#11
Мальвина Главный бухгалтер Регистрация: 16.10.2008 Сообщений: 190 Спасибо: 0	Ответ: Бухгалтерский и налоговый учет Кирилл, нет это не долго Это кстати очень удобно. Там сразу видно все недочеты в учете

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Налоговый и бухгалтерский учет премиальных	Elf	Общая система налогообложения (ОСНО)	4	09.10.2008 09:03
Бухгалтерский и налоговый учет в ООО	Наталья***	Отчетность в примерах и картинках	2	03.05.2008 14:09
Бухгалтерский и налоговый учет в ООО	Наталья***	Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)	19	22.04.2008 22:06
Налоговый и бухгалтерский учет	Ольгуха	Общая система налогообложения (ОСНО)	14	05.07.2007 10:25