Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 02.12.2008, 08:51   #1
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Не правильно списываются суммы со счета 97.

Друзья, подскажите, пожалуйста, как и каким образом происходит списание со счета 97.
23.10.2008 г. мы начали деятельность, до этого копились на 97 счете расходы (коммуналка, охрана, аренда и т.д.)
С 23.10.2008г.я поставила срок списания до 31.12.2008г. практически по всем затратам. Закрываю октябрь месяц, а у меня такоееее
Например:
Операционная система Windows. – поставила срок списания с 23.10.2008г. по 22.10.2008 г., т.е. 12 мес.
Стоимость 1992,37 руб.
Если 1992,37/12=166,03 руб.
А у меня программа посчитала так: Дт 26 Кт 97 -48,20 руб.
Тоже самое касается всех других расходов, суммы списания значительно ниже. СПАСИТЕ
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.12.2008, 04:38   #2
Модератор свободн.раздела
 
Аватар для Innoch
 
Регистрация: 05.12.2006
Адрес: Ne North pole
Сообщений: 15,044
Спасибо: 7
По умолчанию Ответ: Не правильно списываются суммы со счета 97.

angel_, открой карточку счета и посмотри откуда она взяла эту сумму, почему списала столько. Или это ты уже на основании просмотра карточки?



Цитата:
Сообщение от angel_ Посмотреть сообщение
поставила срок списания с 23.10.2008г. по 22.10.2008 г., т.е. 12 мес.
тут наверное ты имела ввиду по 2009 год? опечатка?
__________________
Жизнь прекрасна!
Innoch вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.12.2008, 08:03   #3
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 10.07.2008
Сообщений: 56
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Не правильно списываются суммы со счета 97.

Пример с арендной платой:
Д 97 К 76 30000 Начислена арендная плата за месяц (Договор аренды, бух справка)
Д 19 К 76 5400 Отражен НДС (Сч-ф)
Д 68-1 К 19 5400 Принят к вычету НДС
Д68-2 К 77 7200 Отражено отложенное налоговое обязательство (30000*24%)
Это бух записи с марта по июнь например (деятельность только с июля начинается, в марте зарегистрированы)
Дальше бух записи с июля 2008г. по июнь 2009г.:
Д20 К 97 10000 Расходы будущих периодов включены в затраты по производству продукции (30000*4/12) (Бух справка)
Д 77 К 68-2 2400 Уменьшено (погашено) налоговое обязательство (10000*24%) (Бух справка)
Natys'ka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 03.12.2008, 12:38   #4
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Ответ: Не правильно списываются суммы со счета 97.

Ребят, спасибо огромное, уже разобрались.
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.12.2008, 13:27   #5
бухгалтер
 
Аватар для Djull
 
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
По умолчанию Ответ: Не правильно списываются суммы со счета 97.

angel_, ну здорово!!! А как разобрались? Наверное все доки перепровели???
Djull вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.12.2008, 13:45   #6
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Ответ: Не правильно списываются суммы со счета 97.

Djull, вам правда интересно, могу дать ссылочку......просмотра
:smile:
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.12.2008, 15:11   #7
бухгалтер
 
Аватар для Djull
 
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
По умолчанию Ответ: Не правильно списываются суммы со счета 97.

angel_, ну да, конечно интересно!!! Ведь данная ситуация может всегда с каждым бухом приключиться)))
Djull вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.12.2008, 15:24   #8
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Ответ: Не правильно списываются суммы со счета 97.

Djull, только для вас:
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=19278
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Два счета, два счета-фактуры, один акт выполненых работ. Есть вопросы. crash Общая система налогообложения (ОСНО) 14 07.08.2008 11:19
Как правильно отразить, чтоб эти суммы не попали в Доходы 2008 г? Ната74 Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 21 24.04.2008 10:03
Расходы в программе не списываются? Настюшка Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 13 18.02.2008 14:20
1с-УСН, 2 счета, как правильно формировать выписки DaSha_SaVina Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 3 28.12.2007 10:19
Ребята нужна еще помощь! помогите правильно списать суммы марива Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 7 26.09.2007 10:14


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 11:56. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot