Что делать с убытком в УСН?

[Tap]

Помогите пожалуйста мне разобраться, я начинающий в этом деле...ИП с января 2008 года применяет УСН (доходы минус расходы)
Сетуация такая:
1 кв. 2008 года - прирасчете единого налога получился убыток
2 кв. 2008 года - мы заплатили 6036
3 кв. 2008 года - мы заплатили 65259
при расчете налога в 4 кв. 2008 года у нас получился убыток 48235.
При всем этом доходы получились 8,6 млн, расходы 8,5 млн( в конце года)
Скажите что мне делать в 2009 году? Как быть с убытком? И правильно ли я расчитала, я в сомнениях потому что еще существует мин налог, в каких случаях он высчитывается? Пожалуйста помогите!

[Larky]

Сообщение от Tap

доходы получились 8,6 млн, расходы 8,5 млн

У Вас прибыль 100 тыс... Но так как 15 тыс. налога с нее меньше 86 тыс. минимального налога, Вам нужно уплатить этот минимальный налог 86 тыс. на другой КБК...

[Tap]

Larky, Это же итого за год, исчисленный налог у нас получился 17 т.р. в годовой декларации, поставив в строку 120, 65т.р.(это сумма которую мы платили в течении 2008 года)то строке 140 вышла сумма 48т.р..............я запуталась, значит годовую я сдала не правильно?

[Larky]

Сообщение от Tap

годовую я сдала не правильно?

Если не расчитывали строки, относящиеся к минимальному налогу, то неправильно...

[Tap]

Larky, Хорошо, тогда сумма 86 т.р, ее надо платить всю или с учетом уплаченных авансовых сумм?

[НатальяА1978]

Tap,

Сообщение от Tap

Скажите что мне делать в 2009 году? Как быть с убытком?

ну допустим убытка в 2008 году у вас нет, соответственно в 2009 году ничего делать с ним не надо.
декларацию за 2008 нужно заполнять так :
010 8 600 000
020 8 500 000
060 100 000
080 15 000
100 86 000
120 71295
140 56295
150 86000

[НатальяА1978]

А 86 000 нужно заплатить полностью.

[Tap]

НатальяА1978, без учета уплаченных авансов в кварталах?

[Tap]

ААААААААААААААААААААААААААА................. ..ни чего не понимаю............

[НатальяА1978]

Tap, Ну конечно, без учета, ведь у единого и минимального налога абсолютно разные КБК. Эти налоги поступают в бюджеты разных уровней (единый- в фед бюджет, минимальный в субъекты)
Сдавайте уточненку. Платите минимальный с учетом пеней.
Переплату по единому зачтете в этом году 9если конечно у вас не будет убтыков) , либо пишите письмо в налоговой чтоб вам возращали по 78 ст. НК эту сумму.

[Tap]

НатальяА1978, Я в шоке от налоговой! просто в шоке!как все сложно! А можно ли переводом на КБК мин. налога?

[НатальяА1978]

Да не растраивайтесь, уточненку сдадите , пени там будут не большие. По поводу зачета с одного КБК на другой, узнайте в своей налоговой.

[Tap]

НатальяА1978, Я просто представляю что мне сейчас бут от директора! Но эту деклар-ю делала не я, другая ,просто дала мне посмотреть! И мне что то так подозрительно стало, вот решила разобраться! И самое что интересное, в 2009 уже убыток в 260 т.р

[НатальяА1978]

Ну все люди ошибаются, у нас такая уж профессия, все знать не возможно. Вам всего то 22 года , вполне естественно что какого то большого опыта у вас нет. Ничего страшного. Самое не приятное здесь, это то что вам нужно как можно быстрее закрыть вопрос с минимальным налогом, если вам налоговая подпишет письмо на зачет, то пройдет какое то время ,соответственно пеня будет увеличиваться. Звоните сейчас в налоговую, уточняйте как лучше поступить и действуйте.

[Tap]

НатальяА1978, обычно в течении 10 дней зачисляют...ну это конечно время...спасибо большое вам за помощь!и понимание!

[Tap]

НатальяА1978, извините, можно я вам вышлю декларацию как у меня получается...??

[НатальяА1978]

Tap,
присылайте , либо в личку , либо на емейл в профиле найдете

[Tap]

НатальяА1978, я не могу разобраться, как выслать , я вам так напишу
стр. 010 8659497
стр. 020 8546007
стр. 040 113490
стр. 060 113490
стр. 080 17024
стр. 100 86595
стр. 120 65259
стр. 140 48 235
стр. 150 86595
правильно ли? и какую сумму платить?

[НатальяА1978]

У вас в 2007 году была прибыль или убыток за налоговый период ?

[Tap]

НатальяА1978, в 2007 году ИП было на ЕНВД!