Курсовые разницы

[Элен-УСН]

Совсем запуталась... Нужна правая рука! У нас усн. Ситуевина:

23.04.2009 пришла валютная выручка 18431,07 евро (курс 44,0392)
Банк списал сразу комиссию 25 евро. На транзитном счете осталось 18406,07 евро.

24.04.2009 мы продаем часть выручки: 12185,07 евро продажа, остальные на текущий счет для оплаты лизинга в евро - 6221 евро (курс 44,0216).

Мои действия в 1с:

1. Выписка банка по транзитному счету 23.04.2009:
Д52 К62.11 - 18431,07 евро (поступила валюта)
Д90.4 К52 - 25 (евро комиссия)

2. Выписка банка по транзитному счету 24.04.2009:
Д52 К57.11 - 12185,07 (продажа валюты)

3. Выписка банка по текущему счету 24.04.2009:
Д52 тек К 52 транз - 6221 (зачислена валюта на текущий счет)
Д76.66 К 52 тек - 6221 (оплата лизингового платежа)

4. Операция вручную 24.04.2009:
Д57.1 К57.11 - ? здесь надо поставить сумму, которая по рублевой выписки прошла или сумму 12185,07 * на курс ЦБ на 24.04.2009. Точно ли на эту дату или на дату поступления валюты ее надо закинуть на 57 счет?

5. Операция вручную 24.04.2009:
Д90.4 К52 транз - 323,97 руб. (отриц. курсовая разница)

6. Выписка банка по расчетному счету на 24.04.2009:
Д51 К57.1 - 533704,85 (покупка валюты по курсу банка)

7. Операция вручную на 24.04.2009:
курсовая разница на 57 счете в зависимости от ответа на пункт 4...

Что я забыла, что не так делаю... а если в закрытии месяца поставить галочку на переоценке валютных счетов, то все в порядке будет? Кто как делает, подскажите плиз... пример привела токо один, а все сделать надо с января мес-ца....

[sous]

Сообщение от Элен-УСН

Д51 К57.1 - 533704,85 (покупка валюты по курсу банка)

почему на Дт 51 ?

[shpilya]

Д57.1К51 -перечислены деньги на покупку валюты, а потом вы их должны зачислить на валютный счет. В операциях вручную Д52К57.1. А разницу на 91.2