Ошибка по НДФЛ

[Вера_84]

Добрый день уважаемые коллеги!!! В очередной раз прибегаю к помощи форума.
Сегодня проверяя заработную плату (расчетные листки) за апрель.2009г.была обнаружена ошибка по НДФЛ а именно з/п начислена и выплачена но сумма НФДЛ не удержанна и не уплаченна в бюждет, предыдущий бухгалтер уволился спросить не у кого.
Думаю что нужно сделать перерасчет по НДФЛ, но незнаю каким числом.Если сделаю апрелем то может вся зарплата поплыть.
Жду ваших советов и рекомендаций.

[osovch]

Вера_84, Составляйте бух.справку и удерживайте налог числом обнаружения ошибки или в ближайшую зар.плату. Это ошибка текущего года, значит одного налогового периода, особо страшного ничего здесь нет.
Вопрос в другом - как программа не доначислила налог в следующих месяцах?

[Вера_84]

osovch ,спасибо Вам за ответ.Значит мне надо делать перерасчет НДФЛ,просто составить бух. справку.В зарплате у меня опыт маловат всего второй месяц осваиваю, я не знаю почему программа не доначисляет НДФЛ.

[osovch]

Сообщение от Вера_84

осваиваю, я не знаю почему программа не доначисляет НДФЛ.

Обратитесь к консультанту, который сопровождает вашу программу, пусть разберется.
А на счет НДФЛ - это вообще не ваша ошибка, а предыдущего бухгалтера.

[Вера_84]

osovch, скажите декларацию на прибыль мне не прийдется перездать.
Я составила бух. справку,меня смутило то что 70 и 68 счет изменился.

[Larisa_Dm]

Бух. справка делается текущей датой а не апрелем (в вашем случае). А при чем тут прибыль?? В балансе да данные не правильные были тогда,а бух. отчетность не сдается уточненная. И еще есть возможность налг этот доудержать? Человек этот еще работает?

[Вера_84]

Сообщение от Larisa_Dm

А при чем тут прибыль??

А разве заработная плата не учиитывается в расчете налога на прибыль.Т.к. сотрудник работал коммер.директором его з.п. относится к косвенным расходом, которые отражаются отдельной строкой в декларации по налогу на прибыль.
Сотрудник уволен в ноябре, и я не знаю как мне теперь удержать НДФЛ.

[osovch]

Вера_84, З/п учитывается при расчете налога на прибыль, но ведь вы меняете сумму налога, а не сумму начисленной заработной платы
Если удержать не можете, значит подаете в налоговую отчет за 2009 год 2 НДФЛ, там будет сумма исчесленная больше чем удержанная, в таком случае сотрудник должен подать декларацию 3 НДФЛ и сам перечислить недостающуу сумму налога. Можете его об этом уведомить по почте дополнительно, при этом приложите справку 2НДФЛ.

[Larisa_Dm]

Сообщение от osovch

Вера_84, З/п учитывается при расчете налога на прибыль, но ведь вы меняете сумму налога, а не сумму начисленной заработной платы
Если удержать не можете, значит подаете в налоговую отчет за 2009 год 2 НДФЛ, там будет сумма исчесленная больше чем удержанная, в таком случае сотрудник должен подать декларацию 3 НДФЛ и сам перечислить недостающуу сумму налога. Можете его об этом уведомить по почте дополнительно, при этом приложите справку 2НДФЛ.

Абсолютно с вами согласна.

[Вера_84]

osovch,
Larisa_Dm, спасибо за помощь.

[Игуана]

Здравствуйте, у меня такая же история, что и у Вера_84, так же у сотрудника не полностью удержан НДФЛ (в марте), в декабре я с неё удержала остаток (ведь все равно сдавать отчет в налоговую, и за ней был бы долг перед налоговой...), но девушка оказалась скандальная и накатала жалобу, ссылаясь на ст 137 ТК РФ, мол не давала она согласия на удержание %%% даже не знаю, в чем вопрос.. я не права? ведь она все равно должна! не собирается же она оспаривать свою обязанность платить НДФЛ?..

[clerr]

Подскажите пожалуйста, в программе 1С формируется реестр справок только на работающих почему? А уволенных в реестр не ставит, справки 2 НДФЛ формирует на всех.

[АЭСка]

Пожалуйста помогите и мне советом ! У меня по НДФЛ-2 выплыло 2 косяка :
1. Человек уже уволен, а НДФЛ оказалось я больше с него удержала. В справке 2 - НДФЛ по строке излишне удержано эту сумму поставить ? А что дальше ?
2. А с другой наоборот получилось, удержала меньше чем надо. Проблема в том, что она с сентября в декрете и далее по уходу за ребенком. Что делать ума не приложу. Кто знает, подскажите пожалуйста.

[Игуана]

Я с таким тоже столкнулась. Мне подсказали так, что тем, кому должны, выплатить, а кто должен остался, так и показывать в отчете в налоговой по НДФЛ. я так поняла эти люди тогда должны будут уже напрямую налоговой. Но лучше конечно проконсультироваться в самой ИФНС, я думаю..

[АЭСка]

Я вот нашла только, что в налоговой вернут излишне удержанное на основании заявления. А работник уволился, связаться не могу, ну ладно, пусть эти 50 руб. раз удержали мы заплатим. А вот со второй ситуацией пока разобраться не могу. Я так понимаю, у меня на каком-то счете эта задолженность работника зависнет перед организацией, так и будет висеть 1,5года ? А за 2010 г эта справка как будет выглядеть ?

[Игуана]

АЭСка, я полагаю, так и будет выглядеть, сумма налога исчисленная столько-то, сумма налога удержанная столько-то, и в графе 5.8 или 5.9 соотв-но плюс или минус сумма разницы

[АЭСка]

Я тоже так думаю, попробую ещё в налоговой разузнать.

[Игуана]

сообщите, пожалуйста результат

[АЭСка]

Да, обязательно напишу.

[АЭСка]

У меня оказывается по той, что в декрете правильно всё. Я поначалу правильно применила вычеты за время декрета, а в конце года забыла про это и стала считать без вычетов, вот и вышло у меня, что она должна нам.