Форум: помогите с восстановлением НДС Форум Главбух

panda · 01.02.2010, 15:21

С 2010 года перешли с ОСНО на УСНО. Розничная торговля. Товар реализованный в декабре вместе с НДС вернулся от покупателя в январе,когда НДС уже не стало.
Помогите, кто сталкивался, что мне теперь делать с НДС по возврату.

kalina · 01.02.2010, 15:41

в этом случае вопрос не только по НДС, но и по налогу на прибыль. Но я думаю, что это убытки предприятия, не уменьшающие налогооблагаемую базу по УСНО. И декларации по НДС и налогу на прибыль вы подать не можете, т.к. не являетесь плательщиком этих налогов.

panda · 01.02.2010, 15:59

корректировку тоже получается не отнести по НДС и прибыли за 4-ый квартал, потому что возврат не в отчетном периоде произошел...
кошмар какой-то...

т.е. получается единственный вариант, оприходовать товар обратно на склад по полной стоимости с НДСом вместе и забыть про пересчеты,
или все-таки проводить через выделение НДС на 68 и 90, а потом списывать эти хвосты на убыток?

01.02.2010, 15:21	#1
panda статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 01.02.2010 Сообщений: 5 Спасибо: 0	помогите с восстановлением НДС С 2010 года перешли с ОСНО на УСНО. Розничная торговля. Товар реализованный в декабре вместе с НДС вернулся от покупателя в январе,когда НДС уже не стало. Помогите, кто сталкивался, что мне теперь делать с НДС по возврату.

01.02.2010, 15:41	#2
kalina Модератор форума Регистрация: 18.03.2007 Сообщений: 5,665 Спасибо: 5	Re: помогите с восстановлением НДС в этом случае вопрос не только по НДС, но и по налогу на прибыль. Но я думаю, что это убытки предприятия, не уменьшающие налогооблагаемую базу по УСНО. И декларации по НДС и налогу на прибыль вы подать не можете, т.к. не являетесь плательщиком этих налогов. __________________ http://www.krasotkafoto.ru/ это не я

01.02.2010, 15:59	#3
panda статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 01.02.2010 Сообщений: 5 Спасибо: 0	Re: помогите с восстановлением НДС корректировку тоже получается не отнести по НДС и прибыли за 4-ый квартал, потому что возврат не в отчетном периоде произошел... кошмар какой-то... т.е. получается единственный вариант, оприходовать товар обратно на склад по полной стоимости с НДСом вместе и забыть про пересчеты, или все-таки проводить через выделение НДС на 68 и 90, а потом списывать эти хвосты на убыток?