Камеральная проверка по НДС

[sil-zhanna]

Добрый всем день! Помогите морально!
За 1 квартал сдала декларацию по НДС к возмещению 4 288 руб.(лучше бы этого не делала!) Так вот мне пришло требование из налоговой о представлении документов:
1. Письменное объяснение о причинах превышения налоговых вычетов над суммой налога, уплаченной плательщиком в бюджет при реализации товаров (работ, услуг) с конкретизацией видов закупок и целей, для которых эти закупки производятся.
2. Учетная политика организации на 2010 год с указанием методики ведения раздельного учета и детализацией плана счетов.
3. Наличие собственных (арендованных) производственных площадей, складских помещений, персонала, средняя заработная плата персонала за 1 квартал 2010 г. с приложением первичных подтверждающих документов.
4. Наличие арендных отношений (информация об арендодателе, сроках аренды, порядке уплаты арендных платежей).
5. Источники закупа товарно-материальных ценностей с приложениес кредитных договоров, договоров займа, а также источники погашения полученных займов и кредитов.
6. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности а разрезе контрагентов с указанием общей суммы и периода возникновения.
7. Книга продаж с приложение первички
8. Книга покупок с приложение первички
9. Журналы-ордера по счетам 62, 68-НДС, 19,51,50,76,58,60,07,01,08,04,41,10,42,90,91,66,67
10. Ведомости син. и аналит. учета операций по сч. 62, 68-НДС, 19, 51, 50, 76, 58, 60, 07, 01, 08, 04, 41, 10, 42, 90, 91, 66, 67
11. Карточка счетов 60,62, 10, 01, 07, 08, 41, 42, 76, 90, 91, 66, 67
12. Журнал учета выставленных, полученных с/ф
13. Документы по переуступке прав требований (договора и др.), акты приема-передачи векселей, документы о взаиморасчетах за 1 квартал 2010 г.
14. Материальный отчет по счету 10, 20, 08, 41, 45 за 1 квартал 2010 г. с подписью МОЛ.
15. Способ и факт доставки товара от поставщика покупателю. В случае, если поставщик не является производителем реализованных товаров, сообщить реквизиты предприятия, у которого закупался товар (с указанием с/ф, платежных документов, ТСД, путевых листов, наличие в штате организации и др.)
Так вот, это у меня впервые и я расстерялась, что делать? Мне непонятны некоторые пункты, а именно 1,5, 13, 14, 15. В какой форме все это нужно сдавать? Может поделитесь опытом???

[sil-zhanna]

И еще, в результате всего этого, я нашла ошибку и в итоге к возмещению получилось 2 300 руб. Что теперь делать? Уточненку сдавать или нет?

[ANIX]

Сообщение от sil-zhanna

И еще, в результате всего этого, я нашла ошибку и в итоге к возмещению получилось 2 300 руб. Что теперь делать? Уточненку сдавать или нет?

1. Сдавать уточненку
2. Предоставлять документы, пусть проверяют. В этом ничего страшного, тем более сумма не очень большая к возмещению...

[kalina]

Сообщение от sil-zhanna

Что теперь делать? Уточненку сдавать или нет?

Конечно сдать корректирующую декларацию

Сообщение от sil-zhanna

Мне непонятны некоторые пункты, а именно 1,5, 13, 14, 15. В какой форме все это нужно сдавать? Может поделитесь опытом???

Вообще половина из запрашиваемых документов - художественная самодеятельность. Но...
1. Письменное заявление пишите в свободной форме. Поясняете, по какой причине начисленный НДС меньше, чем к возмещению. (допустим, закупленный, но не реализованный товар.)
5. Откуда взялись деньги на покупку этого товара. ( прибыль прошлых лет или кредитные средства)
13. Не денежные расчеты. Если таких не было, то и нести ничего не надо.
15. Каким образом был поставлен товар. Своим ли транспортом, транспортом поставщика, услуги транспортных организаций.
Я думаю, это все можно прописать в заявлении с приложением копий запрашиваемых документов. Первичку я бы им не отдавала.

[Аланда]

Перечень запрашиваемых документов "тянет" уже не на камеральную проверку по НДС

[kalina]

Сообщение от Аланда

Перечень запрашиваемых документов "тянет" уже не на камеральную проверку по НДС

И это при такой-то сумме возмещения. Такие трудозатраты с обих сторон.

[Б_С_К]

Сообщение от Аланда

Перечень запрашиваемых документов "тянет" уже не на камеральную проверку по НДС

У нас это "стандартный набор" в требовании. Что есть предоставляйте чего - нет , не нужно. по 14 - пункту распечатайте оборотки по этим счетам если нет мат. отчетов. Обязательно сопроводительное письмо, лучше с описью всех передаваемых копий. и кол-во листов .

[Б_С_К]

Сообщение от kalina

И это при такой-то сумме возмещения. Такие трудозатраты с обих сторон.

Поэтому то бедные бухгалтера, выкручиваются как могут только бы возмещение не показывать.

[Аланда]

Сообщение от Б_С_К

У нас это "стандартный набор" в требовании

Тогда понятно.Независимо от того ,что проверяют, полный набор документов

[Аланда]

Сообщение от Б_С_К

Поэтому то бедные бухгалтера, выкручиваются как могут только бы возмещение не показывать.

И не только НДС к возмещению,но и убыток по прибыли стараются спрятать.

[sil-zhanna]

У меня и убыток по налогу на прибыль, так что уже и этого боюсь, блин!
Кстати, а заверять своей печатью и подписью все представленные документы надо?

[Б_С_К]

Сообщение от sil-zhanna

У меня и убыток по налогу на прибыль, так что уже и этого боюсь, блин!

Если за 1 кв. то пока можете не боятся до годового, просто отпишитесь и все.

Сообщение от sil-zhanna

Кстати, а заверять своей печатью и подписью все представленные документы надо?

Да нужно

[sil-zhanna]

А может еще подскажете, как в 1С журналы-ордера готовить по счетам?

[Б_С_К]

Сообщение от sil-zhanna

А может еще подскажете, как в 1С журналы-ордера готовить по счетам?

Распечатывайте Оборотки, карточки или анализ счета, что к этому счету более подходит. например 68.2 я делаю анализ счета, а 62,60,10,41 оборотки....

[Nadjusha]

Привет всем, пришло письмо о камеральной проверке, возмещаем 800 тысяч, не совсем мне понятны следующие пункты, объясните пожалуйста, я ОБЯЗАНА их предоставлять или нет?????
Предоставить:
- регистры бух учета, карточки по счетам 01, 10,41,60,62
- путевые листы (???????) они то зачем???? мы конечно покупаем топливо, но как путевки относятся к возмещению НДС?
- выписка из учетной политики по вопросам, касающимся налогообложения, подтверждающие сумму НДС, предъявленную к возмещению и отраженную по строке 220 Раздела 3...........она обязательна???????
Мы когда 2 млн возмещали этих доков не требовали....и причем все возместили....
Подскажите пожалуйста....

[Iv.An.]

Nadjusha, поделитесь учетной политикой, мне предстоит уточненки подавать с возмещением, примерно на 1 млн., если не жалко пришлите на a.nivanov@mail.ru

[Nadjusha]

Сообщение от Nadjusha

Привет всем, пришло письмо о камеральной проверке, возмещаем 800 тысяч, не совсем мне понятны следующие пункты, объясните пожалуйста, я ОБЯЗАНА их предоставлять или нет?????
Предоставить:
- регистры бух учета, карточки по счетам 01, 10,41,60,62
- путевые листы (???????) они то зачем???? мы конечно покупаем топливо, но как путевки относятся к возмещению НДС?
- выписка из учетной политики по вопросам, касающимся налогообложения, подтверждающие сумму НДС, предъявленную к возмещению и отраженную по строке 220 Раздела 3...........она обязательна???????
Мы когда 2 млн возмещали этих доков не требовали....и причем все возместили....
Подскажите пожалуйста....

Подскажите пожалуйста...........!!!!!!!!!!!!!!!!!

[Youlia]

Раз требуют - значит надо предоставить. Если чего-то нет - нужно написать, что этого нет.

[Nadjusha]

Youlia, а если я не предоставлю путевые листы например, как они это воспримут? вообще причем тут путевки? у них наверное стандартный бланк есть, вот они всем его и отправляют.....

[Youlia]

Можете не представлять, если напишите, что у вас их нет и по каким причинам. Если не напишите, то возможно привлечение к ответственности по ст. 126 как за непредставление документов по требованию.