УСН, зачет: займ-аренда

[АЭСка]

Ситуация такая (обе фирмы на УСН): фирма А должна фирме Б за аренду, а Б в свою очередь должна фирме А по займам. Решили сделать зачет.
Я смогла только найти, что фирма Б при таком зачете должна погашение займа принять как оплату за аренду и соответственно с этой суммы уплатить налог. Но я не нашла, что фирма А может эту сумму отнести на расходы как арендный платеж, ведь по справедливости так должно быть ? Не вздумает ли налоговая сказать, что это возврат займа и его в расходы нельзя принять ?!
Если мыслить логически, то поступил бы возврат займа и в доходах он не отражался и заплатили бы мы из этих денег за аренду и отнесли на расходы . Я правильно рассуждаю ?

[MarinaAnna]

У вас должны быть проводки:
Дт 66 Кт 50(51) выдан займ
Дт 20(44) Кт 60 получены услуги по аренде
а дальше попробуйте сделать проводку Дт 60 Кт 66 и посмотрите эта сумма попадет в книгу доходов и расходов.

[АЭСка]

У меня в программе всё документами делается, сделала "корректировка долга", в бух. учете всё как надо сформировалось, а в КДиР ничего не отразилось ни в доход ни в расход.

[MarinaAnna]

Сообщение от АЭСка

У меня в программе всё документами делается, сделала "корректировка долга", в бух. учете всё как надо сформировалось, а в КДиР ничего не отразилось ни в доход ни в расход.

А в программе нет "Ручные проводки" ?

[АЭСка]

Есть операции вручную, но автоматически в КДиР отражаться не будут, если самой только в закладке КДиР ставить, что тебе надо, хошь в расход, хошь в доход.

[Maxx]

п.2 346.17 НК РФ Расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты. В целях настоящей главы оплатой товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав признается прекращение обязательства налогоплательщика - приобретателя товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав перед продавцом, которое непосредственно связано с поставкой этих товаров (выполнением работ, оказанием услуг) и (или) передачей имущественных прав.