НДС на УСН

[Александр бухгалтер]

Добрый день всем знатокам!!!

ООО в 2010 было на УСН. С 2011г. перешло на ОСН.

28.12.2010г. поступил платеж в котором была указана сумма НДС, в т.ч., всего на сумму 118000-00.

Отгрузка (Акт оказания услуг) будет выставляться в январе 2011 года, т.е. когда ООО уже на ОСН.

Как платить налоги в данном случае? - я про НДС и Ед.Налог на УСН.

Клиенту принципиально нужно чтобы мы выставили документы с НДС.

Не самый ли лучший вариант - сделать возврат суммы, поступившей в 2010 году, и загнать ее заново в 2011 году?, чтобы не было вопросов по единому налогу?

Или как то еще возможно не платить Ед.налог за 2010г., и при этом выставить НДС в документах клиенту?

Заранее спасибо

ПРИМЕЧАНИЕ. в 2010 году вообще не было никаких других операций, клиент ошибочно заплатил в 2010 году, т.е. в тот момент, когда мы были на УСН