УЧЕТ В НКО ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА!!

[Красный калькулятор]

общественная НКО, программы 1с нет, бух.уч ведется вручную, Финансирование поступает от министерства по делам молодежи, и членские взносы.
орг-я обычно осуществ. только несколько операци, вот они:

1 Поступили на РС средства целевого финансирования от министерства по делам мол.,
2 поступили в кассу деньги с РС
3.а) выдана з/п по РКО привлеченным специалистам(с ними заключены гражданско -правовые договора)
3.б) выдано под отчет


у меня проблема с выдачей з/п: по платежной ведомости з/п привелченным специалистам выдавать нельзя (сказала мне глав бух. той орг-ии, откуда получаем деньги)

КАКИЕ МНЕ НУЖНО ЗАПОЛНЯТЬ ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ВЕДЕНИЯ БУХ УЧЕТА В ЭТОЙ ОРГ.? И КАКОЙ ДОКУМЕНТ ДОЛЖНЕН БЫТЬ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ВЫДАЧИ З/П ??

В КАОМ ИМЕННО ДОКУМЕНТЕ ДОЛЖНА БЫТЬ ЗАФИКСИРОНА ПРОВОДКА ДТ 26 КТ 70

[AllaMih]

у меня проблема с выдачей з/п: по платежной ведомости з/п привелченным специалистам выдавать нельзя (сказала мне глав бух. той орг-ии, откуда получаем деньги)

А кому з/п выдаете если по гражданско-правовым договорам, то по РКО, в договоре же прописана сумма выплат, это и есть документ для начисления, а налоги потом сверху, или каким-то другим работникам начисляется?

[Красный калькулятор]

нет не другим, а именно этим. а проводка Дт 26 КТ 70 получается нигде не будет проводиться? получается по сути мы ее провели, но нигде не указали(если учесть что бух.учет ведется вручную)?

[Таинственная Незнакомка]

Выдача денег лицам, не состоящим в списочном составе предприятия, производится по расходным кассовым ордерам, выписываемым отдельно на каждое лицо, или по отдельной ведомости на основании заключенных договоров.


Заработная плата может быть выплачена сотруднику:
наличными деньгами,
перечислена безналичным переводом на расчетный счет сотрудника в банке,
выдана в натурально-вещественной форме (продукцией предприятия).
Денежные средства на выплату заработной платы должны быть сняты с расчетного счета в банке по денежному чеку, либо, если предусмотрено в Расчете лимита кассы, на выплату заработной платы могут расходоваться денежные средства из выручки организации.

Выплата заработной платы оформляется на усмотрение организации Платежной ведомостью (унифицированная форма № Т-53) или Расчетно-Платежной ведомостью (унифицированная форма № Т-49). В ведомости сотрудники расписываются в получении денег.

Выплата заработной платы из кассы организации производится в соответствии с кассовой дисциплиной и порядком оформления кассовых операций. Более подробно смотрите: Порядок выплаты заработной платы из кассы организации (+ выплата депонированных сумм).

Если сотрудник в установленные сроки (3 дня с даты выдачи) не получил в кассе заработную плату, то производится ее депонирование - сдача в банк неполученной в срок заработной платы. При этом учет депонированных сумм ведется в специальных регистрах или книгах учета депонентов. Выплата депонированных сумм осуществляется на основании письменного заявления сотрудника в сроки выплаты очередной заработной платы.

Выплата заработной платы безналичным переводом осуществляется на основании письменного заявления сотрудника, с обязательным указанием банковских реквизитов.

Согласно ст. 131 ТК РФ выплата заработной платы в натурально-вещественной (неденежной) форме в стоимостной оценке не может превышать 20% от суммы начисленной заработной платы.



При этом запрещено выплачивать зарплату в бонах, купонах, в форме долговых обязательств, расписок, в виде спиртных напитков и других предметов, в отношении которых установлены запреты или ограничения на их свободный оборот.

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Красный калькулятор

у меня проблема с выдачей з/п: по платежной ведомости з/п привелченным специалистам выдавать нельзя (сказала мне глав бух. той орг-ии, откуда получаем деньги)

можно...

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ ПИСЬМО от 4 октября 1993 г. N 18
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ "ПОРЯДКА ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"(в ред. письма ЦБ РФ от 26.02.96 N 247)

16. Выдача денег лицам, не состоящим в списочном составе предприятия, производится по расходным кассовым ордерам, выписываемым отдельно на каждое лицо, или по отдельной ведомости на основании заключенных договоров.

главбух вам не доверяет... подделать подпись в платежной ведомости намного проще , чем разрисовать расходный кассовый ордер...
Сделайте ей приятное, выдайте зарплату договорникам по расходникам

[Красный калькулятор]

Таинственная Незнакомка, спасибо тебе большое, а в самом деле тебя как зовут?

[Таинственная Незнакомка]

Красный калькулятор, Дт 26Кт70- это начисление зарплаты... отражается в журнале "зарплата"...

меня зовут Аля

[Красный калькулятор]

меня Ира, приятно , он так и называется "Журнал зарплата"? уж извини за безграмотность, в бух.уччете я просто чайник! пока..

[laurinia]

Помогите пож.!!!!!
Такая ситуация: пришла в НКО и ужаснулась, надо вести "Журнал Главная" а сальдо входящее у меня известно только по кассе и банку, т.к. документов нет и книга не велась черт знает сколько! Как быть? Т.е. сальдо входящее у меня не все, должны же быть и другие (кт)....ломаю голову и не знаю что делать......Бухгалтер который был до меня-обно название, толком не объясняет что было.Я за нее вообще отчеты за предыдущий год сдавала, т.к. там кошмар( это еще мягко сказано)
Надеюсь на вашу помощь и подсказку!!!

[Танюлечка]

И почему всегда предыдущий бухгалтер делает все не так? А после Вас придет другой и точно так же скажет. что вы все делали неправильно. За свою работу главным бухгалтером (29 лет) я наблюдаю это постоянно.

[Таинственная Незнакомка]

наверное учет нужно восстановить, а затем заполнить необходимые документы...

[laurinia]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

наверное учет нужно восстановить, а затем заполнить необходимые документы...

Я бы и рада, но концов не найти! Ни одной старой книги, т.е. не 2010года, не 2009г вообще ничего не найти!

[laurinia]

Я же не говорю что она плохая или еще что-то, но факт есть факт.Документация не велась, а отвечать на мои просьбы о помощи она не желает. Если что то спрос с меня, а я ума не приложу как восстановить книгу.Стопор в том что не могу разобратьсяя с входящим сальдо, Кт каких счетов надо искать. Я имею только входящее по Дт 50 т Дт 51.

[Таинственная Незнакомка]

какая отчетность у вас имеется на руках?

[laurinia]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

какая отчетность у вас имеется на руках?

за 2010год Кассовая книга, Пфр, ФСС, Налоговая.

[AllaMih]

Сообщение от Танюлечка

И почему всегда предыдущий бухгалтер делает все не так? А после Вас придет другой и точно так же скажет. что вы все делали неправильно. За свою работу главным бухгалтером (29 лет) я наблюдаю это постоянно.

Думаю не всегда так, я когда приходила после бухгалтеров, где-то я с ними не согласна, но думаю, что и они где-то не согласны со мной, по-этому никогда не виню предыдущих бухов ни в чем, если, кое, что не нравилось мне, так я просто уточнинки сдавала, иногда у себя ошибки находишь за прошлые периоды и думаешь, что это со мной было?

[Таинственная Незнакомка]

из налоговой какая отчетность??? какие декларации?

[Таинственная Незнакомка]

че как мало то???

[laurinia]

Из налоговой: Баланс, Прибыли и убытки,Отчет о целевом финансировании.
Пенсионный, Статистика, ФСС. Кассовая книга.Документы по путевкам в санатории и экскурсии.Банк.

Почему мало? Что еще надо?

[Таинственная Незнакомка]

о баланс есть.... вот оттуда и нужно занести данные в базу...пройтись по всем позициям...