Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 01.07.2011, 09:29   #1
гл.бух
 
Регистрация: 30.06.2011
Сообщений: 13
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Svetlana086 с помощью ICQ
По умолчанию В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

Уважаемые главбухи вопрос к вам.
У нас ОСНО-строительство. По результатам 2010года по форме 2 убыток около 80млн. В декларации по прибыли показала не большую прибыль. Просто не принимая часть расходов. Естественно пришло письмо о расхождениях. Сумма то приличная. Подскажите что написать в пояснениях?
Svetlana086 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.07.2011, 11:39   #2
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 30.06.2011
Сообщений: 44
Спасибо: 0
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

Стандартный ответ: "сбой в компьютерной системе учета" не подойдет?
Вы применяете ПБУ 02/2008 ? Там можно "поиграть", по идее, с тем, что расходы в периоде признали в бухучете,а доходы (выручку) нет, вот и получили убыток в бухучете.
Синдбад вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.07.2011, 12:28   #3
гл.бух
 
Регистрация: 30.06.2011
Сообщений: 13
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Svetlana086 с помощью ICQ
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

ПБУ не применяем, так как субъекты малого предпринимательства.
Все таки больше склоняюсь к "сбою в программе" ничего логичнее в голову не приходит)
Спасибо!!!
Svetlana086 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 01.07.2011, 13:38   #4
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

Цитата:
Сообщение от Svetlana086 Посмотреть сообщение
больше склоняюсь к "сбою в программе"
При таком объяснении нужно будет исправить ошибки,возникшие в результате "сбоя программы" и показывать убыток,который вы хотели спрятать ( если я правильно поняла ваши действия при формировании отчетов и деклараций).Либо подгонять бухгалтерскую прибыль под декларацию.ИМХО
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.07.2011, 15:34   #5
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 30.06.2011
Сообщений: 44
Спасибо: 0
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

80 миллионов убытка за год, неплохой результат для субъекта малого предпринимательства ))
так ведь могут и под ликвидацию подвести, если стоимость чистых активов будет отрицательной, будьте с этим поаккуратнее ))
может, лучше все таки ПБУ 2/2008 ? )
Синдбад вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.07.2011, 13:46   #6
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 30.06.2011
Сообщений: 44
Спасибо: 0
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

По некоторому размышлению, если уж останавливаться на "сбое в программе", можно,например, пояснить в налоговую, что при закрытии месяца автоматически ошибочно, по умолчанию, в связи с настройками программы, был обнулен 20-й счет, и таким образом незавершенное производство попало в расходы, что не соответствует действительности. А для обоснования незавершенки все таки воспользоваться принципами признания выручки и расходов, изложенными в ПБУ 2, может быть и не ссылаясь на него прямо...
Синдбад вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.07.2011, 12:06   #7
Модератор
 
Регистрация: 02.01.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 10,094
Спасибо: 176
Отправить сообщение для AlexVX с помощью ICQ
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

А почему бы прямо не сознаться, что часть расходов отнесли на непринимаемые для целей налогообложения в связи с недочетами в первичных документах (или какими-то иными причинами).
AlexVX вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.07.2011, 22:47   #8
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 30.06.2011
Сообщений: 44
Спасибо: 0
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

Чистосердечное признание облегчает вину, но удлиняет срок, коллега ))
Синдбад вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 12.07.2011, 09:50   #9
гл.бух
 
Регистрация: 30.06.2011
Сообщений: 13
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Svetlana086 с помощью ICQ
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

Насторожили Вы меня Синдбад)) по поводу ликвидации. у нас ООО, поэтому нас не коснется..
Svetlana086 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.07.2011, 12:21   #10
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 30.06.2011
Сообщений: 44
Спасибо: 0
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

Цитата:
Сообщение от Svetlana086 Посмотреть сообщение
Насторожили Вы меня Синдбад)) по поводу ликвидации. у нас ООО, поэтому нас не коснется..
К сожалению, это касается всех, коллега, и ООО тоже. Недосуг соответствующие нормативные акты цитировать, но напомню лишь наиболее яркий случай из современной истории: ООО ТВ-6 именно по причине отрицательных чистых активов было ликвидировано государством по суду. Такие дела ))
Будьте поаккуратнее с убытками )))
Синдбад вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.07.2011, 13:32   #11
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,984
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

Цитата:
Сообщение от AlexVX Посмотреть сообщение
А почему бы прямо не сознаться, что часть расходов отнесли на непринимаемые для целей налогообложения в связи с недочетами в первичных документах (или какими-то иными причинами).
я бы наверное так же поступила....некрасиво, но по крайней мере объяснимо...
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.07.2011, 14:40   #12
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 30.06.2011
Сообщений: 44
Спасибо: 0
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
я бы наверное так же поступила....некрасиво, но по крайней мере объяснимо...
чистосердечное признание украшает, но удлиняет срок, коллега )
Синдбад вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.07.2011, 15:31   #13
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,984
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

непринятие в налогооблагаемую базу расходов грозит сроком??? предлагаете отжать заплаченный налог на прибыль у налоргов обратно?!
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.07.2011, 15:49   #14
гл.бух
 
Регистрация: 30.06.2011
Сообщений: 13
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Svetlana086 с помощью ICQ
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
предлагаете отжать заплаченный налог на прибыль у налоргов обратно?!
))) ну а что, есть и такие бухи))) некоторые фирмы на этом зарабатывают, неплохо причем
Svetlana086 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.07.2011, 15:51   #15
Азазелька
 
Аватар для Таинственная Незнакомка
 
Регистрация: 30.04.2010
Адрес: на реке Стикс
Возраст: 44
Сообщений: 36,303
Спасибо: 3,984
Отправить сообщение для Таинственная Незнакомка с помощью ICQ
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

Svetlana086, вы из их числа?
__________________
Хотя и сладостен азарт по сразу двум идти дорогам, нельзя одной колодой карт играть и с дьяволом и с богом!
Таинственная Незнакомка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.07.2011, 16:02   #16
гл.бух
 
Регистрация: 30.06.2011
Сообщений: 13
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Svetlana086 с помощью ICQ
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

нет)), спасибо....хочу спать спокойно...
Svetlana086 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.07.2011, 17:29   #17
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 30.06.2011
Сообщений: 44
Спасибо: 0
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

Цитата:
Сообщение от Таинственная Незнакомка Посмотреть сообщение
непринятие в налогооблагаемую базу расходов грозит сроком???
если с умыслом на заведомо противоправные последствия, то почему нет? )
Синдбад вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.07.2011, 17:31   #18
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 30.06.2011
Сообщений: 44
Спасибо: 0
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

Цитата:
Сообщение от Svetlana086 Посмотреть сообщение
))) ну а что, есть и такие бухи))) некоторые фирмы на этом зарабатывают, неплохо причем
Svetlana086 вне форума Добавить отзыв для Svetlana086 Пожаловаться на это сообщение
только не на прибыли, как правило, а на НДС )
толлинговая схема, в частности, в свое время превратила мелких спекулянтов в уважаемых олигархов, в элиту, как это принято теперь называть )))
Синдбад вне форума   Ответить с цитированием

Старый 12.07.2011, 20:57   #19
Модератор
 
Регистрация: 02.01.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 10,094
Спасибо: 176
Отправить сообщение для AlexVX с помощью ICQ
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

Цитата:
Сообщение от Синдбад Посмотреть сообщение
чистосердечное признание украшает, но удлиняет срок, коллега )
Причины для иронии не уловил. Именно этим и занимаются налоговики при проверке - проверяют правильность оформления первички с целью найти недочеты и отказать в налоговых вычетах/расходах.
А если сам бухгалтер обнаружит недостатки в оформлении, то ему отнести расход за счет прибыли нельзя? Да такого сколько угодно встречается - приносят документы такие, что убить мало составителя. Единственный способ в такой ситуации - относить на непринимаемые для целей налогообложения. И стесняться этого смысла нет, как и таить от проверяющих.
AlexVX вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.07.2011, 23:31   #20
Модератор форума
 
Аватар для Кирилл
 
Регистрация: 26.03.2007
Адрес: город - герой Москва
Сообщений: 2,038
Спасибо: 3
По умолчанию Re: В декларация по прибыли-ПРИБЫЛЬ, в форме 2-УБЫТОК!!!

AlexVX,
ну так у коллеги-то расходы)))
Кирилл вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 22:04. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot