Не верно отражена ЗП в учете....

[vika-ever]

Всем добрый день! Помогите, пожалуйста, решить проблему....

ГД решил некоторые премии в 1кв,учитываемые для прибыли, переделать на непроизводственные, снять с расхода. Подскажите, пожалуйста, как это теперь исправить?

Я так понимаю, что в БУ мне надо сделать во 2-м кв.:
1. Сторно 26-70 на сумму премии
2. 91-70 на сумму премии

А как быть с НУ?
Также делать сторно 26-70 и потом НЕ(не принимаемые) - 70, но уже в 1м кв. и сдавать уточненку?

Спасибо!!

[MARIN)]

Странный у вас ГД, обычно стараются расходы в НУ увеличить, если вы их уже понесли. Делайте исправительные проводки во втором квартале, а за первый , если была прибыль, то сдавайте уточненку, а если убыток и он перекроет ваши расходы на премию и все равно останется часть убытка, то можно не переделывать а показать нарастающим итогом во втором квартале.

[ВиталияС]

Марина Августовна, подскажите пожалуйста, начинающему бухгалтеру, как вычисляются стандартные вычеты оклад+ районный +северные =.... -1000= - 13%
.....- пфр,фсс и что к выплате, за ранее благодарю

[MARIN)]

Я не работала с районными коэффициентами, но думаю, что расчет НДФЛ и страховых взносов ничем не отличаются от обычного начисления зарплаты. ПФР и ФСС не уменьшают начисленную зарплату, только НДФЛ.

[ВиталияС]

прости еще раз ,то есть если я правильно поняла, то оклад я себе поставила 5000 30% районный + 50% северные = 9000 -1000 (на ребенка) =8000 и уже с них я вычитываю 13%, а с какой суммы в фонды фсс и пфр с 8000 или 9000 и что я получаю на руки если у меня в учетной политике стоит ндфл удерживать с з\п

[vika-ever]

Марина Августовна, в первом квартале все равно останется убыток, буду исправлять во втором.
Подскажите, пожалуйста, по проводкам я правильно рассуждаю?

в БУ мне надо сделать во 2-м кв.:
1. Сторно 26-70 на сумму премии
2. 91-70 на сумму премии

В НУ: 26-70 сторно

Все это можно сделать бух.справкой 30.06.2011?

Спасибо)))

[MARIN)]

Сообщение от vika-ever

Марина Августовна, в первом квартале все равно останется убыток, буду исправлять во втором.
Подскажите, пожалуйста, по проводкам я правильно рассуждаю?

в БУ мне надо сделать во 2-м кв.:
1. Сторно 26-70 на сумму премии
2. 91-70 на сумму премии

В НУ: 26-70 сторно

Все это можно сделать бух.справкой 30.06.2011?

Спасибо)))

Да, проводки такие, а вы работаете не в программе 1-С? Там есть "Сторно", можно начисление сторнировать, а потом опять начислить премию, только выбрать счет 91

[MARIN)]

Сообщение от ВиталияС

прости еще раз ,то есть если я правильно поняла, то оклад я себе поставила 5000 30% районный + 50% северные = 9000 -1000 (на ребенка) =8000 и уже с них я вычитываю 13%, а с какой суммы в фонды фсс и пфр с 8000 или 9000 и что я получаю на руки если у меня в учетной политике стоит ндфл удерживать с з\п

НДФЛ облагается вся сумма за минусом вычетов, а страховые взносы начисляются на всю сумму дохода. На руки вы получаете 8000 - 13%,= 6960 руб. Страховые взносы исчисленные с вашего дохода с вас не удерживают, а перечисляют в фонды за счет средств предприятия.

[vika-ever]

Марина Августовна, спасибо вам большое!!!

Нашла сторно, буду делать через него)))

[MARIN)]

vika-ever, пожалуйста