Налог на прибыль

[Irina2011]

Подскажите пожалуйста!
Организация создана в январе 2011г. За 1 квартал заплатила квартальный платеж по прибыли, за 2 квартал поступила так же.
Сейчас обнаружила,что во 2 квартале выручка не превысила 3 миллиона рублей, но в июне месяце составила больше миллиона.
Что делать?

[sous]

Сообщение от Irina2011

во 2 квартале выручка не превысила 3 миллиона рублей,

так вроде бы уже 10 млн нужно?

[Irina2011]

10 млн это за предыдущие 4 квартала, а у вновь созданных,если я правильно поняла, порядок расчета сохранился

[Б_С_К]

Вновь созданные организации могут перечислять авансовые платежи по налогу на прибыль ежеквартально до тех пор, пока выручка от реализации не превысит 1 000 000 руб. в месяц или 3 000 000 руб. в квартал. С месяца, следующего за тем, в котором эти ограничения будут превышены, организация должна перейти на ежемесячную уплату авансов по налогу на прибыль. Такой порядок предусмотрен пунктом 5 статьи 287 Налогового кодекса РФ.

[Irina2011]

Спасибо,т.е. мне надо было с июля месяца начать перечислять ежемесячные платежи?

[EleNna5]

Здравствуйте! В дебете счета 68.04.2 после проведения операции Закрытие месяца зависла 1 копейка! Также она зависала в январе и в мае. Но потом за счет того, что в следующем месяце дебет был меньше на 1 копейку, эта зависшая копейка исчезала. А теперь такого нет. Дело в округлении? Если да, то что с ним делать? Или в другом? Подскажите, пожалуйста!

[Veselenochka]

Сообщение от EleNna5

зависла 1 копейка!

да уж.... .....

[ЮлТэ]

Сообщение от Irina2011

Спасибо,т.е. мне надо было с июля месяца начать перечислять ежемесячные платежи?

Дата публикации: 01.04.2011
"О действиях налоговых органов при изменении порядка уплаты авансовых платежей по налогу на прибыль организаций"

Организации вправе не уплачивать в I квартале 2011 года начисленные ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, если их доходы за 2010 год составили от 12 до 40 млн. рублей

На основании пункта 3 статьи 286 Налогового кодекса РФ с 2011 года организация может перейти на уплату квартальных авансовых платежей, если ее доходы от реализации за предыдущие четыре квартала не превышали в среднем 10 млн. рублей (ранее - 3 млн. рублей) за каждый квартал. Следовательно, организации, соответствующие указанным критериям, вправе не уплачивать ежемесячные авансовые платежи, начисленные по срокам уплаты: 28 января, 28 февраля, 28 марта.

В этой связи налоговым органам в частности, рекомендовано: в отношении таких организаций произвести сложение указанных сумм авансовых платежей; проинформировать налогоплательщика об изменении порядка уплаты авансовых платежей (приведена рекомендуемая форма уведомления); при наличии у организации обособленных подразделений направить соответствующее информационное сообщение налоговым органам по месту нахождения таких подразделений.

Для вновь созданных:
Следует обратить внимание, что НК РФ предусматривает особый порядок уплаты авансовых платежей для вновь созданных организаций. Положения данного порядка остались без изменения: п. 5 ст. 287 НК РФ установлено, что вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала 1 миллиона рублей в месяц либо 3 миллионов рублей в квартал.

[EleNna5]

Сообщение от Veselenochka

да уж.... .....

Её не должно там быть. Вы поможете?

[Veselenochka]

спишите вы ее на 91 и не мучайтесь

[EleNna5]

Проблема в том, что результат в сумме и по строчкам различается на 1 копейку. Мне кажется округление всё-таки. Может я не права. После закрытия месяца автоматически: При разделении по бюджетам две проводки: ..,25 руб. и ...,22 руб. (Дт68.04.2 Кт68.04.1) . А в сумме ...,46 руб. со счета 68.04.2 идет на 90 счет (Дт 90.02.1 Кт68.04.2). На 1 копейку меньше. Вот и получается, что 0,01 остается в дебете 68.04.2.

[Б_С_К]

Сообщение от EleNna5

Проблема в том,

Если у Вас проблема в Бухгалтерии только в 1 копейке, то я Вам завидую...

[EleNna5]

просто это срочно, а не знаю, как поступить с округлением и этой копейкой. Что обычно в таком случае делают? Подскажите, пожалуйста.

[ЮлТэ]

Вам уже Веселеночка в посте 10 написала

[Juli09]

Подскажите, пожалуйста, принят ли Перечень видов образовательной и медицинской деятельности?

[Alyona Valentinovna]

всем доброго дня! Подскажите ради Бога! Есть ли возможность сдать уточненный баланс , отчет о прибыли и убытках? Главный бухгалтер уволилась, пытаюсь прийти к ее цифрам и нахожу ошибки не совместимые с жизнью. Что делать не знаю ? помогите

[ЮлТэ]

Сообщение от Alyona Valentinovna

всем доброго дня! Подскажите ради Бога! Есть ли возможность сдать уточненный баланс , отчет о прибыли и убытках? Главный бухгалтер уволилась, пытаюсь прийти к ее цифрам и нахожу ошибки не совместимые с жизнью. Что делать не знаю ? помогите

ошибки на начало года?

[Alyona Valentinovna]

Организация ведет деятельность с января 2011

[Наташунька]

Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, что мы платим по налогу на прибыль в 1 квартале 2012 г.? Ту сумму, что стоит в декаларации за 9 месяцев 2011 г. по сроке 120 прил. 5 (у меня обособленное подразделение)/3 по сроку 28.01.2012, 28.02.2012 и 28.03.2012гг.?

[Olaora]

у меня тоже 0,01 руб. по дебету, весь год перепровела, до причины не додумалась, у кого-нибудь была такая же проблема?