Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 12.09.2011, 15:01   #1
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для paigar
 
Регистрация: 04.07.2009
Сообщений: 138
Спасибо: 0
По умолчанию ЕНВД оказание бытовых услуг

Здравствуйте.
ИП на ЕНВД "оказание бытовых услуг", наемных работников нет. В 2010-2011 году деятельность не осуществлял, точнее осуществлял, но доходы ни где не проходили (за 2009г. отчитывался).
Вопрос: 1.Необходимо ли было ему, горемыке, отчитываться в ФНС, и какой физический показатель он должен был учитывать в этом случае, если не было никакой деятельности: 1-сам ИП, или можно 0, раз не было деятельности?
2. Сейчас ему необходимо сдать декларации за все прошедшие кварталы? в случае физического показателя =1 - исчислить налог и перечислить его в бюджет на какие КБК 2011года? Далее исчилить пени и самостоятельно перечислить в бюджет?
Или все же можно учесть физический показатель =0?
Заранее спасибо.
__________________
Два юриста ищут работу...
paigar вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.09.2011, 02:57   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: ЕНВД оказание бытовых услуг

Цитата:
Сообщение от paigar Посмотреть сообщение
Сейчас ему необходимо сдать декларации за все прошедшие кварталы?
Да
Цитата:
Сообщение от paigar Посмотреть сообщение
в случае физического показателя =1 - исчислить налог и перечислить его в бюджет
Да
Цитата:
Сообщение от paigar Посмотреть сообщение
на какие КБК 2011года?
Если вы в Декларациях будете ставить КБК 2011 года, то перечислять нужно на КБК 2011 года, если в декларациях за 2010 год будете ставить КБК 2010, то перечислить нужно на КБК 2010 года, я бы раз с опозданием декларашки, везде бы поставила КБК 2011 года и перечсления делала бы тоже на КБК 2011 года.
Цитата:
Сообщение от paigar Посмотреть сообщение
Далее исчилить пени и самостоятельно перечислить в бюджет?
Никогда вы с точностью пени не рассчитаете, только приблизительно, потому что их программа считает немного по другому, к тому же вам еще и штраф причитается за несвоевременно сданные декларации, а вот сумму штрафа вы можете узнать только в своей налоговой.
Цитата:
Сообщение от paigar Посмотреть сообщение
Или все же можно учесть физический показатель =0?
Нет, раз деятельность не велась, нужно было сняться с учета, как плательщик ЕНВД и тогда вообще не надо было бы подавать декларации.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.09.2011, 06:44   #3
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для paigar
 
Регистрация: 04.07.2009
Сообщений: 138
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ЕНВД оказание бытовых услуг

ОК. Спасибо. Еще вопрос: в августе этого года, этот предприниматель оказал услуги(строительство) организации и орг-я перечислила ему деньги на р\с, с пометкой по Договору такому то такому. Как ему теперь быть? отчитываться с этого момента по общей системе (что именно в этом случае)? или как то можно все же по енвд(ну типа там орг-я является 3-тим лицом и заплатила за своего работника, без заключения дооговора с орг-ией)? и еще он при этом оказывает бытовые услуги физ.лицам.
__________________
Два юриста ищут работу...
paigar вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 13.09.2011, 21:01   #4
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: ЕНВД оказание бытовых услуг

Цитата:
Сообщение от paigar Посмотреть сообщение
организации и орг-я перечислила ему деньги на р\с, с пометкой по Договору такому то такому.
Если нет УСН, по по ОСНО, и НДС заплатить в бюджет, договор же заключен не с физ.лицом, а с фирмой, вот если бы был с физ лицом, то фирма могла бы за своего например работника перечислить и в платежке написать : Оплата за Иванова по договору № . Я считаю, что так, может быть кто-то другой посчитает по другому.
Но мое мнение: сдать декларацию по НДС, заплатить НДС, сдать декларации по ЕНВД, заплатить ЕНВД.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.09.2011, 05:56   #5
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для paigar
 
Регистрация: 04.07.2009
Сообщений: 138
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ЕНВД оказание бытовых услуг

Спасибо. Попробую договорится с организацией, чтоб изменили назначение платежа в П\П.
__________________
Два юриста ищут работу...
paigar вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.09.2011, 14:02   #6
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: ЕНВД оказание бытовых услуг

Цитата:
Сообщение от paigar Посмотреть сообщение
Попробую договорится с организацией, чтоб изменили назначение платежа в П\П.
Оно им надо ? Это значит, что это физ лицо должно у них работать, это значит, что этому работнику должны быть начисления зарплаты, начисления налогов, и этот работник должен написать им заявление, о том, что он просит высчитать из его зарплаты и просьба перечислить туда -то, туда-то, ломать им бухгалтерию ?
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.09.2011, 16:27   #7
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для paigar
 
Регистрация: 04.07.2009
Сообщений: 138
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ЕНВД оказание бытовых услуг

Да понятно конечно, что им это не нужно, но предпринимателю это перечисление вообще ни к чему, поэтому он готов теперь компенсировать орг-ции (в т.ч НДФЛ и взносы в ПФР, выдуманному работнику), лишь бы не ОСНО... Возможно договорится...
__________________
Два юриста ищут работу...
paigar вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.09.2011, 16:54   #8
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: ЕНВД оказание бытовых услуг

paigar, А что сумма НДС большая ?
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 14.09.2011, 19:53   #9
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для paigar
 
Регистрация: 04.07.2009
Сообщений: 138
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ЕНВД оказание бытовых услуг

216 тыс.руб с копейками НДС только +к этому налог с прибыли + НДФЛ ит.д. и т.п. К томуж свои затраты при этом он подтвердить не может....
__________________
Два юриста ищут работу...
paigar вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.09.2011, 20:46   #10
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: ЕНВД оказание бытовых услуг

Цитата:
Сообщение от paigar Посмотреть сообщение
к этому налог с прибыли
Ну налога с прибыли у ИП нетуууу. 216 тыс + 127 тыс НДФЛ, да не спорю, конечно жалко
Цитата:
Сообщение от paigar Посмотреть сообщение
поэтому он готов теперь компенсировать орг-ции (в т.ч НДФЛ и взносы в ПФР, выдуманному работнику)
А здесь, то не больше получится компенсирование 36% с этой суммы взносов + 13% НДФЛ. Это ведь значит, что они своему работнику компенсируют 1 млн 200 тыс руб ?
Или я что-то не так понимаю ?
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.09.2011, 08:30   #11
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для paigar
 
Регистрация: 04.07.2009
Сообщений: 138
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ЕНВД оказание бытовых услуг

Да все правильно. Подскажите когда он должен оплатить НДС (деньги на счет упали 22августа)+ отчитаться и когда НДФЛ? Вариантов нет, нужно платить...
__________________
Два юриста ищут работу...
paigar вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.09.2011, 14:42   #12
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
По умолчанию Re: ЕНВД оказание бытовых услуг

paigar, Декларация по НДС сдается за 3 кв до 20 октября, но оплату можно разбить на 3 м-ца на равные части и оплатить 1/3 до 20 окт, 1/3 до 20 нояб, 1/3 до 20 дек.
По поводу НДФЛ:

Как исчислять и уплачивать ИП НДФЛ за себя (на ОСНО)



1.ИП самостоятельно исчисляют суммы НДФЛ, подлежащие уплате .

2. Общая сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется налогоплательщиком (ИП) с учетом сумм налога, удержанных налоговыми агентами при выплате индивидуальному предпринимателю дохода, а также сумм авансовых платежей по налогу, фактически уплаченных в бюджет.

3. Убытки прошлых лет, понесенные физическим лицом (ИП), не уменьшают налоговую базу.

4 Налогоплательщики обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета налоговую декларацию (Форма 3-НДФЛ) не позднее 30 апреля года , следующего за истекшим налоговым периодом.

5 Общая сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисленная в соответствии с налоговой декларацией уплачивается по месту учета налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

6. В случае появления в течение года у налогоплательщиков доходов, полученных от осуществления предпринимательской деятельности налогоплательщики обязаны представить налоговую декларацию (Форма 4-НДФЛ) с указанием суммы предполагаемого дохода от указанной деятельности в текущем налоговом периоде в налоговый орган в пятидневный срок по истечении месяца со дня появления таких доходов. При этом сумма предполагаемого дохода определяется налогоплательщиком.

7. Исчисление суммы авансовых платежей производится налоговым органом. Расчет сумм авансовых платежей на текущий налоговый период производится налоговым органом на основании суммы предполагаемого дохода, указанного в налоговой декларации, или суммы фактически полученного дохода за предыдущий налоговый период с учетом налоговых вычетов.

8. Авансовые платежи уплачиваются налогоплательщиком на основании налоговых уведомлений:

1) за январь - июнь - не позднее 15 июля текущего года в размере половины годовой суммы авансовых платежей;

2) за июль - сентябрь - не позднее 15 октября текущего года в размере одной четвертой годовой суммы авансовых платежей;

3) за октябрь - декабрь - не позднее 15 января следующего года в размере одной четвертой годовой суммы авансовых платежей.

9. В случае значительного (более чем на 50 процентов) увеличения или уменьшения в налоговом периоде дохода налогоплательщик обязан представить новую налоговую декларацию (Форма 4-НДФЛ) с указанием суммы предполагаемого дохода от осуществления предпринимательской деятельности ИП на текущий год. В этом случае налоговый орган производит перерасчет сумм авансовых платежей на текущий год по ненаступившим срокам уплаты.

Перерасчет сумм авансовых платежей производится налоговым органом не позднее пяти дней с момента получения новой налоговой декларации.

См. Порядок оформления формы 3-НДФЛ.

См. Порядок оформления формы 4-НДФЛ.

12.04.2011.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.09.2011, 05:23   #13
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для paigar
 
Регистрация: 04.07.2009
Сообщений: 138
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ЕНВД оказание бытовых услуг

Спасибо .
__________________
Два юриста ищут работу...
paigar вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:44. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot