Разница между убытком в БУ и НУ

[Nadjusha]

Доброе утро всем!
Подскажите, пожалуйста, у меня вот какая проблемка:
Убыток в НУ: 124 411,95 Убыток в БУ: 124 468,01
Разница 56,06.
В 3 квартале я делала бух. справку, на сумму 6,5 руб. мы уплачивали пени по страховым взносам, сделала проводки: Дт 99.1 Кт 69, проводки сделала только в БУ, в НУ не делала.
получается разница между БУ и НУ должна быть только на 6,5 руб.
В марте я делала бух стравку на сумму 49,56 руб.
Это я списывала страховку за 2 дня 2010 года, которую должна была списать еще в 2010, но не списала, и проводила эту сумму как непринимаемую для налогообложения.
В БУ сделала проводки: Дт 91.2 "Непринимаемые для н/я" Кт 97
В НУ: Дт Н09 Кт Н04.08 "Непринимаемые"
Получается в НУ эта сумма провелась как непринимаемая, а в НУ нет! Как теперь исправить эту ошибку?? ведь разница между БУ и БУ должна быть только на 6,5.....из-за уплаченных и начисленных пени.....спасибо

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

ведь разница между БУ и БУ должна быть только на 6,5.....из-за уплаченных и начисленных пени.....спасибо

как это, если

Сообщение от Nadjusha

марте я делала бух стравку на сумму 49,56 руб.
Это я списывала страховку за 2 дня 2010 года, которую должна была списать еще в 2010, но не списала, и проводила эту сумму как непринимаемую для налогообложения.

????

[Nadjusha]

Veselenochka, дак вот эти 49,56 я провела как непринимаемые как в БУ и НУ, но они получается в БУ не провелись как непринимаемые...., т.к. идет разница на эту сумму....
Ведь по правильному должна быть разница между убытком на 6,5 руб?

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

непринимаемые как в БУ

Nadjusha, в БУ ВСЕ РАСХОДЫ ПРИНИМАЕМЫЕ.

НЕПРИНИМАЕМЫЕ они могут быть ТОЛЬКО В НУ.

[Nadjusha]

Veselenochka, нифига)))) а я не знала)))
а проводка в марте была правильно сделана? в БУ тогда какое субконто нужно поставить по Дт 91.2? Субконто я ставила "Страховка" а вид расхода какой правильно поставить?

[Veselenochka]

Nadjusha, если страховку списывать как непринимаемы в НУ - то 91,2 субконто расходы, не принимаемые для НУ

[Nadjusha]

Veselenochka, аааа т.е. хоть в БУ все расходы и принимаемые, но провести мы их должны как непринимаемые да?

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

но провести мы их должны как непринимаемые да?

Nadjusha, непринимаемые они будут для НУ........

[Nadjusha]

Veselenochka, спасибо огромноееее

[Larky]

Сообщение от Nadjusha

я провела как непринимаемые как в БУ

Непринимаемые в БУ просто не принимаются к учету... Они даже на счета не попадут...

[Nadjusha]

еще вопрос, а в отчете о прибылях и убытках отражать пени по страховым взносам и страховку мою необлагаемую?

[Larky]

Сообщение от Nadjusha

в отчете о прибылях и убытках отражать пени по страховым взносам и страховку мою необлагаемую?

Конечно, это же бухгалтерская отчетность, не налоговая...

[Nadjusha]

Larky, а в какой строке?? 2460?? Прочее?? У меня в этой строке отражаются только пени, 6 руб. 50 копеек, которые я относила на 99 счет, а страховка непринимаемая вообще нигде не фигурирует в Ф2...так и должно быть?

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

а страховка непринимаемая вообще нигде не фигурирует в Ф2...так и должно быть?

в прочих расходах она у вас должна быть...

[$G$]

Сообщение от Veselenochka

в прочих расходах она у вас должна быть...

а пени точно указываюся в строке 2460 ,просто получается чистая прибыль будет больше после того как мыы полчили прибыль до налогообложения и текущий налог на прибыль?А если поставить в прочие расходы эту сумму пеней?

[$G$]

Сообщение от Nadjusha

Veselenochka, нифига)))) а я не знала)))
а проводка в марте была правильно сделана? в БУ тогда какое субконто нужно поставить по Дт 91.2? Субконто я ставила "Страховка" а вид расхода какой правильно поставить?

я тоже думала,что в БУ непринимаемые, а все оказывается,если бы не форум,спасибочки девочкам!!!!